2016年度内部控制评价报告-金融街控股股份有限公司.PDF

金融街控股股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告 2017 年03 月28 日 金融街控股股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本 公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部 控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控 1 制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会 认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之 间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务 和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本 部及所属全资、控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报 表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司生产经营的各主要环节和重点风险领域；重点关注的高风险 领域主要包括战略风险、市场风险、土地储备风险、客户满意度 风险、人力资源风险。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖 了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工 作。 2 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺 陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好 和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部 控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准， 并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如 下： 1.财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： （1 ）财务报告内部控制缺陷定量标准划分区间 选择公司合并报表最近三年的平均税前利润作为重要性水 平的基准。 缺陷类型标准 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷 公司最近三年平均 ≥5％ 1%≤（含）－＜5％ ＜1% 税前利润 备注：按公司近三年平均税前利润38.6亿元测算，重大缺陷 最低为1.9亿元，重要缺陷最低为0.4亿元 （2 ）财务报告内部控制缺陷定量认定标准  重大缺陷认定的定量标准 ①单个控制。影响水平达到或超过公司报表税前利润的5%， 直接认定为重大缺陷； ②影响到同一个重要会