上海复星医药（集团）股份有限公司内部控制规范实施工作方.PDF

上海复星医药（集团）股份有限公司 内部控制规范实施工作方案 为贯彻落实《企业内部控制基本规范》及配套指引（以下简称“内控规范”），进一步完 善内控制度，切实建立健全上海复星医药（集团）股份有限公司（以下简称“复星医药”或 “公司”）的内部控制体系并保证其有效实施，特制订本工作方案，具体如下： 一、公司基本情况介绍 复星医药成立于1994年，1998年8月于上海证券交易所挂牌上市，股票代码：600196， 截止至2011年12月31日，公司发行在外股份总数为1,904,392,364股。 复星医药专注现代生物医药健康产业；以药品研发制造为核心，同时在医药流通、医疗 服务、医学诊断和医疗器械等领域拥有领先规模和市场地位，在研发创新、市场营销、并购 整合、人才建设等方面形成竞争优势的大型专业医药健康产业集团。 公司秉承“持续创新 共享健康”的理念，采取“内生式增长、外延式扩张和整合式发 展”的战略发展手段， 不断提高创新能力、服务能力、整合能力以及国际化能力，高效运 营、管理和投资行业优秀企业，进一步加强在中国医药行业领先地位的同时，打造具有国际 竞争力的全球化医药健康企业。 公司按照现代企业制度建立了由股东大会、董事会及其专门委员会、监事会和高管层构 成的法人治理结构。下设财务部、董秘办、战略规划部、人力资源部、培训发展中心、行政 支持部、品牌与公共关系部、审计部、法务部、投资总部、国际部、企业技术中心、医药商 业管理委员会、医疗器械事业部、医疗服务管理委员会、诊断事业部等部门。 截止至2011年12月31日，公司总资产为人民币229.08亿元、归属于上市公司股东的所有 者权益为人民币97.72亿元；2011年公司实现营业收入人民币64.86亿元，实现归属于上市公 司股东的净利润人民币11.66亿元。 二、组织保障 公司一贯高度重视内控规范实施工作。 公司董事会通过总经理下设执行委员会对公司的内控建立健全及内控有效性评价工作 负责；公司设立风险控制委员会，风险控制委员会具体负责内控建设实施工作的开展，由总 经理负责，直接领导公司的内部控制评价活动，并通过执行委员会向董事会汇报内部控制评 价结果。 在执行层面，由复星医药财务部下属内控与流程管理部（以下简称“内控与流程部”） 及复星医药审计部两个常设部门分两个层面同时开展。内控与流程部牵头组织内控建立与健 全工作，审计部牵头组织内控自评工作。 三、内控建设工作计划 2011年 4 月，复星医药启动了旨在满足《企业内部控制基本规范》相关要求、全面构 建复星医药内部控制体系、提升复星医药全面风险管理能力的内控整体提升项目，对复星医 药总部及 6家控股公司进行内控建设重点推进。在项目推进过程中先后进行了 7 次培训、对 62 个业务流程进行了全面梳理。在项目工作基础上，公司根据《企业内控基本规范》及其 配套指引要求，结合自身实际管理情况，编制完成《上海复星医药（集团）股份有限公司内 控手册（初稿）》（以下简称“《内控手册（初稿）》”）。2012 年，公司将以《内控手 册（初稿）》为基础，全面开展内部控制建设工作。 （一） 内控规范实施工作范围： 1. 组织范围 公司及全部控股公司/单位均需完善内控体系建设。各控股公司内部建立内控工作小组， 与总部内控与流程部对口，从上到下全面推进内控建设。 2. 业务流程范围 各控股公司/单位实施内部控制的业务流程，由各公司内控工作小组依照《内控手册（初 稿）》及其提示风险，结合各公司自身经营规模、业务范围、风险水平因素，确定业务流程 梳理范围。各控股公司/单位现阶段应特别关注与财务报告相关的业务流程建设，包括但不 限于：公司层面（含组织架构等）管理、人力资源管理、采购业务管理、销售业务管理、存 货及生产管理、资产管理、资金管理、研究与开发、工程项目管理、财务报告管理。 （二） 实施时间表： 2012年 2 月初，复星医药内控与流程部已经向各控股公司/单位发出了复星医药各控股 公司/单位 2012 年内控工作整体安排通知，同时下发了《内控手册（初稿）》阅读版及自评 版。 2012 年 3 月 20 日前，各控股公司/单位完成内控工作小组的建立，并与复星医药内控 与流程