中润资源投资股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告.PDF

中润资源投资股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 中润资源投资股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简 称企业内部控制规范体系)，结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016 年12 月31 日的内部控制有效性进行 了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进 行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故 仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具 有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，公司部分其他应收款在2016 年年度 财务报表中的可回收性存在不确定性，影响内部控制评价报告基准日，存在财务报告内部控 制重大缺陷。 发现问题后公司通过律师给对方发送了要求其偿还欠款的催款函，并要求债务人提供了 追加担保措施。山东盛基投资有限责任公司100%股权已质押给公司，山东安盛资产管理集团 有限公司拥有大量商业资产，合同到期后该公司已书面承诺尽快还清欠款，并承诺在公司同 意的条件下可用商业资产抵顶欠款。对上述债权，公司正在启动法律强制清收措施，相关工 作在推进中。 公司对两项应收股权转让款，均按照公司会计政策计提了坏账准备，截至2016年12月31 日，公司共计提坏账准备20,251.89万元，体现了谨慎性原则。根据对两项债权可回收的判 断，认为现计提的坏账准备可以覆盖未来可能产生的坏账损失。 根据2017年4月18日公司董事会审议通过的《合作框架协议》，公司拟将上述债权转让 给宁波梅山保税区华信盛歌股权投资基金管理有限公司，一次性解决上述债权问题。董事会 正在积极推动该项工作，争取与对方达成正式转让协议，消除可能存在的债权回收风险。 2015年度公司拟通过非公开发行股票购买李晓明持有的铁矿国际（蒙古）有限公司、明 生有限公司、蒙古新拉勒高特铁矿有限公司各100%股权，并支付了8000万美元的诚意金。本 次非公开发行股票尚未获得中国证监会核准。因目前资本市场环境和再融资、并购重组政策 与2015年相比发生了较大变化，且公司控股股东及实际控制人也在2017年发生了变更，公司 需要对未来战略发展方向进行研究和确认。公司董事会将在确保已支付的诚意金安全回收的 前提下尽快讨论并确定未来行动方案。 董事会认为，公司未能按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司 未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效 性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 (一)内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：股份公司本部以及下属矿业板块及房地产开发板块企 业。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100 %，营业收入合计占公 司合并财务报表营业收入总额的100 %。 纳入评价范围的主要业务和事项包括:内部环境（包括组织架构、内部审计、人力资源 和企业文化）、风险评估、信息与沟通、项目开发及管理、资产管理、采购业务、销售业务、 合同管理、投资管理。 重点关注的高风险领域主要包括：战略管理风险、人力管理风险、安全环保风险、对 外担保风险、投资风险和重大决策法律风险。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方 面，不存在重大遗漏。