关于数源科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情.PDF

关于数源科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明 中汇会专[2017]2870号 数源科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了数源科技股份有限公司(以下简称数源科技公司)2016 年度财务报表，并出具了中汇会审[2017]2860号的标准无保留意见审计报告，在此 基础上对后附的数源科技公司管理层编制的《2016年度控股股东及其他关联方占用 资金情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。 一、管理层的责任 管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委 员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)及其他相关规定编制汇总 表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对数源科技公司管理层编制的汇总表 发表专项审计意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施 审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记 第1 页 共4 页 录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审计意见提供了 合理的基础。 三、专项审计意见 我们认为，数源科技公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照 监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计数源科 技公司2016年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在 所有重大方面没有发现不一致。 四、对本专项说明使用者和使用目的的限定 本专项说明仅供数源科技公司2016年度报告披露使用，不得用作任何其他用 途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解数源科技公司控股股东及 其他关联方占用资金情况，汇总表应当与己审计的财务报表一并阅读。 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 报告日期：2017年4月27日 第2 页 共4 页 附表： 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 编制单位：数源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元 占用方与 2016年 2016年度 2016年度 2016年 上市公司核算的 2016年度占用 占用形 资金占用方类别 资金占用方名称 上市公司的 期初占用 占用累计 偿还累计 期末占用 占用性质 会计科目 资金的利息 成原因 关联关系