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北京金一文化发展股份有限公司 2016年度内部控制评价报告 2017 年04 月 1 北京金一文化发展股份有限公司 2016年度内部控制评价报告 北京金一文化发展股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下 简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2016 年 12 月31 日（内部控制评 价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有 效性具有一定的风险。 二、内部控制结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公 司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系 和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公 司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 2 北京金一文化发展股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制评 价报告控制有效性评价结论的因素。 四、 内部控制评价工作情况 (一) 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位包括: 北京金一文化发展股份有限 公司及其全资子公司、控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资 产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司层面包括公 司治理、组织架构、内部审计、人力资源、企业文化。业务流程方面包括：采购管理、销 售管理、资产管理、合同管理、资金业务、投资筹资及对外担保、信贷管理、黄金交易业 务、关联交易业务等。评价范围覆盖了公司的核心业务流程和主要的专业模块。 重点关注的高风险领域包括关联交易、募集资金使用、黄金交易业务、采购业务和 销售业务等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要 方面，不存在重大遗漏。具体内容如下： 1.公司治理 公司依照《公司法》、《上市公司治理准则》及中国证监会的有关法规建立健全了公 司治理结构，设有股东大会、董事会和监事会。公司建立了股东大会、董事会、监事会的 “三会”法人治理结构和相应的议事规则，确定管理层职责，明确决策、执行、监督等方 面的权限，形成了有效的职责分工和制衡机制。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》 等，明确了股东大会、董事会、监事会和公司经营层的权利和义务。股东大会是公司最高 权力机构，享有法律法规和《公司章程》规定的合法权利，依法行使企业经营方针、重大 筹资投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责，执行股东大会的决议， 依法行使企业的经营决策权，制订公司的经营计划