四川广安爱众股份有限公司2016年度内部控制评价报告.PDF

四川广安爱众股份有限公司 2016年度内部控制评价报告 四川广安爱众股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监 督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。 一、董事会责任声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 公司董事会授权公司内部控制领导小组负责内部控制评价的具体组织实施 工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。在公司内部控制领导小组 的统一部署下，各业务单位成立内控评价工作实施小组，对纳入评价范围的业务 和事项开展内部控制评价。内控审计部对内控评价工作实施小组的评价活动、工 作成果等进行专项审计，识别内部控制缺陷，提出整改建议，编制缺陷汇总表， 根据评价情况，编制内部控制评价报告并向内部控制领导小组、公司审计委员会 和董事会汇报。 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入本次评价范围的主要单位包括：公司本部、水务事业部（直营业务）、 电力事业部（直营业务及前锋供电分公司）、燃气事业部（直营业务及前锋天然 气分公司）、四川省爱众能源工程有限公司、四川省岳池爱众电力有限公司、四 川星辰水电投资有限公司、新疆富远能源发展有限公司、四川省前锋爱众水务有 限责任公司、四川省岳池爱众水务有限责任公司、四川省武胜爱众水务有限责任 公司、四川省邻水爱众水务有限责任公司、四川省邻水爱众环保有限责任公司、 四川省华蓥爱众水务有限责任公司、四川省武胜爱众燃气有限公司、四川省邻水 爱众燃气有限公司、四川西充爱众燃气有限公司、云南省德宏州爱众燃气有限公 司等纳入本次自评活动范围。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资 产总额的95.14%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的97.93%，净 利润合计占公司合并财务报表净利润总额的99.13%（已剔除昭通爱众发电公司净 利润指标影响）；此外，云南省昭通爱众发电有限公司、四川华蓥爱众发电有限 公司、四川省广安爱众新能源技术开发有限责任公司等均未纳入本次自评范围。 纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、公司治理、发展战略、人 力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工 程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、 信息系统和内部审计等。 重点关注的高风险领域主要包括战略决策风险、对外投资风险、人力资源风 险、资金活动风险、资产管理风险、采购业务风险、工程管理风险和安全生产风 险等事项。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 1、控制环境 （1）公司治理结构 公司遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司规范运作