ERP如何进行稽核.pptVIP

* 基础数据异常排查 交易单据异常排查 未审核单据排查 -交易单据异常排查 - 借助工具做好日常检查，防患于未然 协助企业做到事前预防 月底时 日常排查 基础数据异常排查 交易单据异常排查 未审核单据排查 -未审核单据检查 - 审批提醒— 主动检查— 全面排除 自动驱动审批流程至审批者，并不断给予审批提醒 未审核订单清单 单别-单号 单据名称 单据日期 审核码 录入者 录入日期 2202-20100802004 国内订单未审核 夏小薇2202-20100902008 国内订单未审核 夏小薇2202-20100707009 国外订单已作废 夏小薇2202-20100806117 国内订单未审核 夏小薇 基础数据异常排查 交易单据异常排查 未审核单据排查 -未审核单据检查 - 操作者可及时检查自己的未审核单据，并可直接链接到对应作业进行审核，做到当日事当日毕 快速检查一下我还有哪些单据未被审核？ 一键式查询 审批提醒— 主动检查— 全面排除 基础数据异常排查 交易单据异常排查 未审核单据排查 -未审核单据检查 - 同一作业界面，提供所有模块未审核单据的检查，信管人员可集中进行排查，最大化的保障单据的及时审核 审批提醒— 主动检查— 全面排除 销售系统 采购系统 存货系统 工单系统 BOM系统 财务系统 全面检查 集中排除未审核单据 打造ERP坚实地基 完整 协助企业快速进行异常排查，保障基础数据准确无误时才被使用！ 准确 协助企业做好事前预防和排查，保障交易单据的准确性！ 及时 协助企业建立完备的审核机制，多管齐下保障ERP数据的及时性！ 成功可以复制 源于专业务实 强化企业内部稽核机制 不断深化应用! 研讨话题 内部稽核的方向? 客户内部稽核分享 流程稽核如何开展? * 订单采购：交期短 经济批量：规模效益 市场策略：买方市场 提升管理 持续改进企业内部如何进行稽核 东莞事业部 吴立俊 2011年02月 何时进行、如何进行？ 为什么进行内部稽核？ 企业内部稽核制度 基础数据稽核 单据稽核 作业稽核 流程稽核 系统稽核 2 内部 稽核 1 4 5 3 基础数据 稽核 品号数据稽核 权限数据稽核 异常报表稽核 供应商及客户资料稽核 BOM数据稽核 注意查看哪些有“超级用户”的用户 注意不应给序权限，如：清除单据权限 检核相关人员审核、撤消审核、作废、删除权限 检核相关人员成本、售价的控制权限 检核相关人员的权限是否合理 检核“超收管理”及“超交管理”是否管控 检核单位是否大小写不一致 检核品号、品名及规格是否符合编码原则 如：同一类品号，但品名及规格描述不同 检核采购件及委外件无“采购人员”及“主供应商” 检核自制件无“工作中心”的品号 检核属性为“采购件”存在BOM 检核“组成用量”及“底数”为0的料件 检核“工单单别”为空的BOM 检核料件的“材料类型” 检核供应商与客户资料“公司全称”是否完整 检核供应商与客户资料中的信息是否准确及齐全 检核供应商与客户资料中“付款条件”是否为空 检核供应商与客户资料中“发票种类”、“税种”、“税率”是否准确 检核供应商资料中的“分批交货”是否有钩选 单据异常检测表 基本数据异常检测表 单据资料 稽核 未审核单据 稽核 单价及交期 稽核 单别使用稽核 无来源单据 稽核 未结束单据 稽核 单价为0的采购单、进货单、订单、销货单、委外工单、委外进货单 来源单价不同 采购单与核定单价不同；销货单与订单单价不同 采购单、订单、委外工单中“预交货日”为空记录 附表 销售价格异常表 采购价格异常表 委外价格异常表 单据未审核状态稽核，超期未审需重点跟踪进度 附表 未审核单据清单 订单、请购单、采购单、厂内工单、委外工单未结束尤其是超期未结束单据需检讨原因并定期汇报进度 附表 客户接单统计表 请购明细表 供应商采购交货状况表 工单明细表 稽核销货单、销退单、请购单、采购单、进货单、退货单、工单、领料单、退料单、入库单、委外进货单、委外退货单是否存在来源单据 无来源的单据是否属于正常作业范围 单据是否存在提前录单； 如：当天为1月日，但存在1月10的单据； 提前录单的日期是否合理及跟踪原因 各单据中的单别使用是否依流程