1第一章风险与风险管理题库.ppt

4、与风险有关的三个基本概念 （1）风险因素 实质风险因素，即引起或增加风险事故发生的物质性条件（物质风险因素）； 道德风险因素，是指出于恶意行为或不良企图，故意制造风险事故，以致形成损失结果或扩大损失程度（人为风险因素） ； 心理风险因素，是指由于人们思想上的麻痹大意、漠不关心的心理，以致增加风险事故发生机会和损失的严重性（人为风险因素） 。 第一节 风险及其特征 4、与风险有关的三个基本概念 （２）风险事故（风险事件） 风险事故是指给社会造成人身伤亡和财产损失的直接原因或外在原因。 判定标准：是否直接引起损失 例：暴风雨－毁坏房屋 暴风雨－造成道路泥泞－引起恶性交通事故。 第一节 风险及其特征 ４、与风险有关的三个基本概念 （３）损失：非故意的、非计划的、非预期的经济价值的减少。 一是意外的，即不包括正常的财产的折旧、磨损和货物在运输途中的合理损耗等，也不包括财产所有人对自己财产的有意损坏。 二是经济上的，即可以用货币来加以计算。非经济损失如感情上的损失，道义上的损失，一般是不包括在内的。 第一节 风险及其特征 ４、与风险有关的三个基本概念（３）损失 损失的分类之一 实质损失：风险事故直接造成的有形损失； 无形损失：由直接损失进一步引发或带来的无形损失，包括额外费用损失、收入损失和责任损失。 第一节 风险及其特征 ４、与风险有关的三个基本概念（３）损失 损失的分类之二 财产的损失，即各种物质财产因遭受自然灾害和意外事故而引起部分或全部的经济损失。这种损失是最常见的，如房屋遭到火灾、汽车发生碰撞、家庭财产被盗等原因引起的损失等。 经济收入的损失，是指人们由于疾病、意外伤害、衰老和其他原因引起丧失部分或全部工作能力或死亡所造成的经济收入的损失。 赔偿责任的损失，是指由于人们的疏忽或过失，引起他人的人身伤害或财产损失，按照法律规定应当承担的经济赔偿责任。如开汽车撞伤他人、医生做手术发生医疗责任事故等，都应依法赔偿受害人的经济损失。 额外费用的损失，是指由于风险事故的发生而额外支付的费用。如因疾病或意外伤害而必须支付的医疗费用，遭受事故后的清理、调查、处理、诉讼、维修等一系列费用等。 第一节 风险及其特征 风 险 成 本 经济成本 社会成本 直接损失成本 间接损失成本 资源配置成本 效率损失成本 精神成本 损失（风险成本） 第一节 风险及其特征 经济成本 直接损失成本：风险事故发生造成的财产损失和人员伤亡所必须支付的费用 间接损失成本：在为预防风险发生和降低风险发生所致直接损失以外的经济利益的减少。 第一节 风险及其特征 直接损失 间接损失 财产损失 雇员伤害及生病 法律责任赔偿及抗辩成本 正常利润（净现金流）损失 经常性费用和额外费用 更高的融资成本和放弃的投资机会 破产成本（法律费用） 第一节 风险及其特征 社会成本 资源配置成本：由于风险的存在及其发生可能导致的经济后果影响社会资源的优化配置，或者配置效率降低引起的社会经济效益损失。 效率损失成本：为应付风险发生可能造成的损失而提留大量的风险损失准备金，准备金闲置阻碍生产规模和流通规模的扩大，资金不能得到有效的运用，社会生产率受损。高风险行业，资本流入受阻，社会生产率受损。 精神成本：忧虑、恐惧 第一节 风险及其特征 ４、与风险有关的三个基本概念 风险因素、风险事故和损失三者之间既密切联系、又相互区别。 风险因素是引发风险事故的隐患，是发生事故的可能性。 风险事故则是风险的可能性转化成了现实结果。由风险因素转化为风险事故需要一定的条件，这里的条件包括内部条件，也包括外部条件，而且二者缺一不可。 风险事故与损失之间的关系也很密切，风险事故是造成损失的直接原因，损失则是事故造成的直接后果。 第一节 风险及其特征 风险因素 风险事故 损失 风险 第一节 风险及其特征 案例分析1 某建筑队在施工时偷工减料导致建筑物塌陷， 造成人员伤亡，则： 风险因素是（ ）。 A、偷工减料 B、建筑物塌陷 C、人员伤亡 该风险因素属于（ ） A、物质风险因素 B、心理风险因素 C、道德风险因素 案例分析2 某房东外出时忘记锁门，结果小偷进屋、家具被偷，则 风险因素是（ ）。 A、房东外出 B、忘记锁门 C、小偷进屋 该风险因素属于（ ） A、物质风险因素 B、心理风险因素 C、道德风险因素 ５、风险单位：是指一次风险事故发生后可能造成的最大损失范围，它是保险人确定其能够承担的最高保险责任的计算基础。 风险单位的划分标准 （１）以地段划分 （２）以投保单位划分 （３）以保险标的划分 第一节 风险及其特征