1常州中华恐龙园有限公司预算安排.pptx

常州中华恐龙园有限公司 部门中心预算安排 预算管理原则 以公司发展战略为导向，围绕经营目标实施； 以财务控制为基本手段，力求积极稳健，加强风险控制； 全面预算，全员参与，全方位实施，全过程控制； 统筹安排，科学合理，效益优先，综合平衡； 量入为出，量力而行，精打细算，挖潜增效； 细化考核，有效监督，权责对等，激励约束并重。 预算分类 公司经营利润预算 大型项目专项预算 公司经营利润预算 经营利润预算由业务预算、资本预算和财务预算构成，以成本费用控制和现金流控制为核心，以实现目标利润为重点，以业务预算、资本预算为基础。 大型项目专项预算 大型项目专项预算，以资金预算为主，经营效果测算为辅，以实现对资金流及费用成本控制为目标。 2011年中华恐龙园利润目标预算概况 恐龙园年度利润目标：中华恐龙园预算利润表.xls 营业总收入测算： 成本费用测算 责任中心成本 费用控制目标 根据2011年中华恐龙园总体预算计划会同各中心进行预算对接，确定各中心具体预算开支额度。 时间安排如下 部门中心预算时间安排进度 艺术团 1月21日 技保中心 1月24日 运营中心 1月22日 管理中心 1月23日