数据采集与转换讲课.ppt

数据采集与转换 主讲：李庭 采集转换简介 1.采集转换 2.采集转换的方式 符合国家标准的数据采集转换 1.国家标准数据简介 2.国家标准数据类型 3.采集符合国家标准的数据 财务软件备份数据采集转换(模板采集) 1.模板设置显示 财务软件数据库数据采集转换 1.选择数据源 2.生成财务数据临时表 3.辅助导入 4.会计期间及科目调整 5.常规数据整理 采集转换财务数据经验 采集转换简介 1.采集转换 数据采集转换是审计工作的基础。如果审计人员无法获取和转换被审计单位的电子数据，将面临“进不了门、打不开帐、无账可查”的被动局面。 确定需要的数据，所采集数据要及时、准确、真实。 根据被审计单位提供的电子数据性质，将采集转换分为采集转换财务数据和采集转换业务数据。 2.采集转换的方式（财务数据） 符合国家标准的数据采集转换 财务软件备份数据采集转换 （模板导入） 财务软件数据库数据采集转换 符合国家标准的数据采集转换 1.国家标准数据简介 全称：会计核算软件数据接口国家标准。 各种会计核算软件采用不同数据库平台和数据库结构，没有统一规范的数据输出接口，使得审计工作变得非常繁杂，需要安装各种软件，并且经常出现打不开、看不懂数据的情况。因此审计署与一些企业联合起草，并通过了国家标准化管理委员会批准，发布了统一的数据接口标准。 2.国家标准数据类型 GB/T 19581-2004 （企事业单位） 2004年9月20日发布，2005年1月1日实施，至今有19个厂商的31个会计核算软件提供了符合标准的数据接口功能。 数据文件格式分为xml和txt两种： Xml格式默认输出1个文件，文件名为会计核算软件数据.xml。 Txt格式默认输出10个文件：格式说明文件(GSSM.TXT)、电子账簿文件(DZZB.TXT)、会计科目文件(KJKM.TXT)、部门(BMXX.TXT)、单位(WLDW.TXT)、项目信息(XMXX.TXT)、科目余额及发生额(KMYE.TXT)、记账凭证(JZPZ.TXT)、企业资产负债表(Q_ZCFZ.TXT)、企业利润表(Q_LR.TXT)。 GB/T 24589.1-2010 （企业） GB/T 24589.2-2010 （行政事业单位） 2010年6月24日发布，2010年12月1日实施。正在全国大力推进。 输出的数据文件只有xml一种。 GB/T 24589.1-2010默认输出5个文件：公共档案.xml、总账.xml、应收应付.xml、固定资产.xml、员工薪酬.xml。 GB/T 24589.2-2010默认输出4个文件：公共档案.xml、总账.xml、固定资产.xml、工资.xml。 为了保证数据能准确无误地采集转换到AO中，审计人员不得修改财务软件输出的符合国家标准的数据文件名称和文件格式等。 3.采集符合国家标准的数据 采集转换详细操作请参照《操作手册》例1-1。 练习:采集转换GB/T 19581-2004 国标数据，XML格式。(数据路径：数据/国标数据/19581/企业/XML) 练习:采集转换GB/T 24589.1-2010 国标数据。(数据路径：数据/国标数据/24589 /企业) 财务软件备份数据采集转换 为了保证财务系统数据安全，财务核算软件一般都提供数据备份功能。因此，可以从备份中采集、转换审计用的数据。 只需要获取被审单位提供的备份盘，无需直接与财务核算软件打交道，减少了一定的风险。 但是，为了安全和节省空间，财务核算软件大多会对备份文件进行加密和压缩，并且采用的算法各不相同，这对审计人员的操作带来很多困难。 为此，AO对不同软件制作了对应的采集转换模板，使得用户只需简单设置就可以将数据采集转换至AO中。AO2011中现在拥有291种模板。 采集转换详细操作请参照《操作手册》例2-1。 1.模板设置显示 【转换模板】下拉框中显示的模板可以进行设置。单击下拉列表框旁的【设置模板列表】图标，弹出【模板设置显示】对话框，其中红色字体的模板包含了辅助信息的采集，黑色字体的模板不包括，备注中还标注了对应模板的会计核算软件是否通过了国家标准认证。 练习：采集转换财务软件备份数据。（数据路径：数据/财务原始数据/企业/ u8Access 2003年备份数据.md_） 财务软件数据库数据采集转换 财务软件数据库数据采集用于被审计单位提供的财务数据是从其后台数据库直接获取的情况。 数据采集的结果，需要通过数据整理、字段对应关系设置等操作，使其与标准库中的表、字段相对应，最后按照设置的对应关系导入标准库中，实现帐表重建。这也就是说，需要通过生成财务数据临时表，才能实现财务账表重建，生成与被审计单位一致的报表、总账、明细账、记账凭证等。 AO采