年货销售操作流程.doc

2012年春节年货操作流程 锦上鱼府直营店： 为了做好2012年的年货销售工作，特制订本流程，现下发给你们，请务必遵守执行： 第一条：年货销售提货券（以下简称提货券）的管理 一、年货提货券的种类：有三种分别是458元/套岁岁多福销售券及礼品券、358元/套年年有余销售券。 二、年货销售提货券识别： 1、由公司财务部统一在骑缝处加盖公司章（青岛锦上汇餐饮有限公司）， 2、赠送的提货券加盖“赠”字骑缝章。 三、年货提货券的领取： 1、由各门店财务主管负责到公司财务部领取并指定专人做好发放、收回等登记管理工作。 2、年货礼品券的领取，由财务部指定专人负责，根据报批的礼品赠送计划到财务部办理领取手续（不在计划内的必须唐总电话通知，事后补手续） 3、供应商的提货券的发放必须由财务部门根据采购安排，直接发送（由供应商签收确认）。 4、各门店收银负责到所在财务部分批领取和发放 四、年货的销售与提货券的发放： 1、A套《岁岁多福》销售券统一销售价为458元/套；B套《年年有鱼》销售券统一价销售为358元/套；销售100套以上限九五折优惠（435元/A套、340元/ B套）； 2、收银根据吧台销售情况，发放提货券 3、收银每日营业结束前后必须将当日的年货销售，标注班次编制年货销售日报表和提货券的进销存报表一式二联；一份交吧台留底备查，一份上交店财务部核对。 五、年货的发放与提货券的回收： 1、年货的发放：吧台在发放年货时，必须认清提货券的种类，将年货提货券收回并剪掉右上角保存 2、凡公司所有销售或赠送的提货券（供应商提货券除外），均可凭提货券发放年货 3、顾客凭提货单可选择任何门店提货（客人有要求应允许） 4、吧员每日营业结束前必须将当日年货的发放与提货券的回收编制年货发放日报表一式二联，一联交吧台留底备查，一联附回收的提货券上交店财务部核对， 六、提货券发放、回收报表及核对： 1、出纳每天要核对审核《收银报表》（销售券的发放及款项的收回情况要相符），发现不对要即时报财务主管处理（财务主管要经常检查询问、了解情况）； 2、财务部要指定专人（仓管）每天核对审核《吧台报表》，（年货的发放要与提货券的收回相符），审核发现不对要即时报财务主管处理（财务主管应根据实际情况分别向店总和财务总监汇报） 3、店总要指定专人每日核查《收银报表》和《吧台日报表》，审核销售券的发放及结余，落实年货库存数量与补货。 4、出纳每日在资金日报表上体现说明（当天与累计数）； 并于次日11：30前将按统一格式的（年货提货券进销存日报）；以邮件形式发至公司财务邮箱： （jinshangyufucw@163.com）和及wqy-1028@163.com。 5、根据销售情况（计划完成情况），与公司保持联系；是否需要与兄弟门店进行调剂（可能的情况下） 6、年货最后几天的调剂由大库总体协调（各门店报大库统筹） 7、年货销售发放工作结束后，由财务主管负责与年货提货数核对，核对无误后编制年货销售明细汇总报表和年货发放汇总表（原则上供应商券和礼品券不从门店提），经店总签名后报公司存档 8、公司根据门店上报的计划完成情况，做出奖励（具体奖励标准另行规定） 第二条：年货的管理 一、年货的验收入库、发货调拨 1、年货的验收由大库仓管负责（暂定山东大库） 2、礼品在大库提货（确需在门店提货的可视情况灵活处理） 3、应商提货由采购部统一安排到大库提货（凭提货券） 4、年货的调拨必须开领货单，经店总签字批准到大库调拨， 二、年货的申领储备、发放与提货券的回收； 1、店总负责安排年货的发放与提货券的回收与填写报表 2、财务主管负责安排年货的申领与报表核对工作 8、要求吧台根据班次填写年货进销存报表一式二份，一份吧台存底，一份随回收的提货券上交店财务部；提货券数量必须与发放年货数量保持一致（否则按自行购买处理）。 9、财务必须做好提货券与报表审核交接工作（双方签收）； 10、仓管根据需要到大库补领年货（大库无库存时，各门店要及时与其它门店保持联系、调剂）。 第三条：年货的账务处理 1、由网管根据销售价格维护天财商龙系统，归类于“吧台—年货—岁岁多福、年年有鱼”。 2、财务部增设“其他业务收入—年货收入”， “其他业务支出—年货成本”， “其他业务支出—年货佣金”科目进行核算 3、各门店按销售数量进行成本核算（公司统一成本价）， 4、赠送年货帐务处理： 借：管理费用—礼品或业务费 （成本价） 贷：库存商品—年货 （成本价） 5、供货商年货帐务处理（统一由公司结算），扣款挂公司往来 6、关于年货解释权归锦上鱼府公司财务部 7、本流程从年货计划工作开始后执行 锦上鱼府公司 2011/11/26 附件一：相关表格 1、年货客情赠送审批表 2、年货销售明细表