成本分析会纪要第三期.doc

成本分析会纪要 矿 山 分 厂 矿字（2010）年第3号 成本分析会纪要 2010年9月16日下午两点半，在办公楼一楼会议室召开矿山分厂2010年8月份成本分析会。公司总经理助理陈总、分厂常务副厂长周俊锋、副厂长钱俊、财务处成本管理员金晓丽、供应处主管庞俊以及各工段的管理人员参加，会议由王泽念主持。 会议首先汇报了矿山分厂10年8月份的生产情况：8月份石灰石生产24.098万吨，粘土生产30855吨；炸药消耗32984公斤，柴油消耗67509.32公斤，用电量为811316度，机物料消耗4355.18元，汽车配件141460.02元，备品备件消耗11452.68元8月份分厂各种消耗具体如下： 一、上月成本管理任务完成情况 上月计划4项工作均完成。 二、2010年8月份分厂主要消耗一览表： 消耗指标项目（单位） 指标 7月实际 成本 7月 单耗 8月实际 成本 8月份 单耗 柴 油（公斤/吨） 1.6 0.84 0.146 1.63 0.26 外购动力（元/度） 0.3 0.47 0.93 0.37 0.88 炸 药（元/吨） 1.05 2.38 0.186 1.75 0.137 辅材消耗（元/吨） 0.27 0.18 0.02 润滑油 （元/吨） 0.15 0.1 0.05 工矿备件（元/吨） 0.63 0.97 0.59 修理用备件（元/吨） 0.2 - 0.05 外委修理（元/吨） 0.44 0.05 0.02 职工薪酬（元） 1.72 1.11 0.84 可控成本 （元） 6.35 6.08 5.32 不可控成本（元） 5.31 3.36 1.95 吨石灰石成本（元/吨） 11.35 9.44 7.27 三、2010年8月份矿山分厂各工序消耗一览表 工序 消耗项目 指标 7月份实际 8月份实际 采 矿 工 序 修理用备件（元/吨） 0.50 0.06 0.535 润滑油（元/吨） 0.03 0.01 0.009 柴油 (KG/T) 0.045 0.078 0.07 炸药 (KG/T) 0.19 0.186 0.137 铲 运 工 序 修理用备件（元/吨） 0.65 0.031 0.16 柴油 (KG/T) 0.202 0.146 0.21 轮胎 （元/吨） 0.16 0.234 0.06 润滑油（元/吨） 0.092 0.08 0.041 石灰 石破 碎工 序 运输带（元/吨） - 0 0 润滑油（元/吨） 0.028 0.01 0.01 收尘带（元/吨） - 0 0 工序电耗KWH/T 1.00 0.93 0.88 辅材备件（元/吨） 0.025 0.066 注： 1、本月有9吨炸药划入自营工程，主要用于生产区毛石供应。 2、本月柴油部分划入自营工程，本月中矿车拉石粉的产量和生产粘土的柴油按产量比例计算，存在一定的误差。 3、采矿工段本月落矿部分用于小破碎生产石子，没有计入产量。 4、各工序指标分解到工段的值是按照上月消耗所占比重的出，本月继续参考前几个月的平均值，从下月起各工段指标开始挂钩。 四、本月消耗异常的表现和原因 1、8月份炸药消耗为32984公斤，单耗为0.1369公斤/吨，较7月份0.184公斤/吨下降0.0471公斤/吨，单位成本为1.75元/吨，比上月下降0.63元/吨，比指标高0.7元/吨，单耗比上月单耗下降的主要原因是采矿工段对爆破工艺进行研讨，提高了爆破质量，本月针对160边坡和135平台开始开采，对前期爆破的低品位矿进行搭配，提高了石灰石的产量。因钻机故障较高，实际爆破量低于下料量。另外本月采矿权证任未办理好，还是通过民爆公司爆破，所以单位成本比指标高。 2、8月份石灰石工序柴油消耗为1.63元/吨，单位成本较预算上升0.03元/吨，单耗为0.28公斤/吨，较预算上升0.03公斤/吨，单耗和单位成本上升的主要原因有本月生产粘土3万多吨，若把粘土的产量合计到石灰石产量内，本月的柴油单耗和单位成本都将下降，按比例计算柴油单耗为0.23公斤/吨，另外本月利用夜班和生产间隙加大了东山开拓采准，消耗了部分柴油，导致油耗上升。 3、8月份动力单耗为0.88 KWH/T，较预算下降0.12 KWH/T, 8月份石灰石工序动力消耗0.42元/吨，较预算上升0.12元/吨，主要原因是石灰石设备运行质量提高，对破碎机进行严格管理，提高破碎机台时，同时减少石