afp金融理财基础66(一).pdfVIP

金融理财师 AFP 资格认证考试 金融理财基础（一） 请根据以下信息，回答第 1-10 题 规划时点：2013 年 1 月 1 日 2012 年 12 月底，金融理财师小包经朋友介绍，结识了新客户翁女士。经过初步沟通面 谈后，得到翁女士家庭的如下情况： 家庭基本状况： 翁女士，40 岁，会计，已在某国有企业工作了 15 年，因企业已连续亏损 2 年，所以翁 女士将于 2013 年 1 月份被解聘。 翁女士的丈夫祁先生已于 2 年前因车祸去世。儿子小祁，13 岁，准备上中学。翁女士 的公婆健在，均 65 岁。目前翁女士与儿子和公婆住在一起，方便照顾公婆的生活。 翁女士的父母均为退休公务员，现无需翁女士给付赡养费。 祁先生只有一个弟弟，目前在美国生活，每年年初资助翁女士一家 6 万元，其中包括翁 女士公婆的赡养费 5 万元，翁女士和儿子的生活救济费 1 万元。 财务状况： 表 1 翁女士家庭的资产负债表（以成本计价） 2012 年 12 月 31 日 单位：万元 资产 金额 负债和净值 金额 1 现金和活期存款 3.5 负债 2 定期存款 20 住房按揭贷款 I 3 国债 10 4 债券型基金 30 5 社保个人账户余额 15 6 房产 A 50 6 房产 B 40 净值 II 6 房产 C 80 总资产 III 负债和净值 III 注 1．银行活期存款利率为零。 注 2 ．该定期存款为翁女士公婆所有。 注 3 ．该国债为翁女士公婆 5 年前按面值购入，共 1,000 份，每份面值 100 元，票面利率为 5%，每年末付息一次，剩余期限为 5 年，目前市场利率为 6% 。 注 4 ．该债券型基金是2 年前翁女士以每份 1 元的价格申购，目前每份基金的净值为 0.8 元， 不考虑申购费用。 注 5 ．翁女士的社保个人账户中国家基本养老保险个人账户余额为 10 万元，医疗保险个人 账户余额为 5 万元，住房公积金账户余额为 0 ，每年住房公积金的缴存额全部用来偿还住房 公积金贷款。 注 6 ．房产A 为翁女士公婆所有，目前用于出租，每年末收取租金 4 万元；房产 B 为翁女 士的丈夫祁先生婚前购买，目前用于出租，每年末收取租金 2 万元；房产 C 为翁女士 1 年 前用住房公积金贷款 40 万元购