注会考试科目《公司战略》第五章 风险与风险管理14.doc

第五章 风险与风险管理 第五节 风险管理技术与方法 风险管理的技术与方法很多，既有定性分析，也有定量分析，这取决于不同风险识别技术和方法的特点。风险管理的技术与方法同样也可以在企业战略分析中使用。 一、头脑风暴法（★） 头脑风暴法出自“头脑风暴”一词。所谓头脑风暴（Brain-storming）最早是精神病理学上的用语，指精神病患者的精神错乱状态而言的，如今转为无限制的自由联想和讨论，其目的在于产生新观念或激发创新设想。 在群体决策中，由于群体成员心理相互作用影响，易屈于权威或大多数人意见，形成所谓的“群体思维”。群体思维削弱了群体的批判精神和创造力，损害了决策的质量。为了保证群体决策的创造性，提高决策质量，管理上发展了一系列改善群体决策的方法，头脑风暴法是较为典型的一个。 头脑风暴法又可分为直接头脑风暴法（通常简称“头脑风暴法”）和质疑头脑风暴法（也称反头脑风暴法）。前者是在专家群体决策，尽可能激发创造性，产生尽可能多的设想的方法，后者则是对前者提出的设想、方案逐一质疑，分析其现实可行性的方法。 将头脑风暴法应用于风险识别时，要集中有关专家召开专题会议，主持者以明确的方式向所有参与者阐明与风险有关的问题，说明会议的规则，尽力创造融洽轻松的会议气氛。主持者一般不发表意见，以免影响会议的自由气氛，由专家们“自由”提出尽可能多的方案。之后由风险管理小组对集体讨论后识别的所有风险进行复核，并且认定核心风险。 （一）适用范围 适用于充分发挥专家意见，在风险识别阶段进行定性分析。 （二）主要优点与局限性 1.主要优点： （1）激发了想象力，有助于发现新的风险和全新的解决方案； （2）让主要的利益相关者参与其中，有助于进行全面沟通； （3）速度较快并易于开展。 2.局限性： （1）参与者可能缺乏必要的技术及知识，无法提出有效的意见； （2）由于头脑风暴法相对松散，因此较难保证过程的全面性； （3）可能会出现特殊的小组情况，导致某些有重要观点的人保持沉默而其他人成为讨论的主角； （4）实施成本较高，要求参与者有较好的素质，这些因素是否满足会影响头脑风暴法实施的效果。 【例题27·多选题】下列选项中，属于头脑风暴法优点的有（ ）。 A.有助于发现新的风险和全新的解决方案 B.速度较快并易于开展 C.清晰明了，易于操作 D.为决策提供有价值的参考信息 【答案】AB 【解析】头脑风暴法的主要优点：（1）激发了想象力，有助于发现新的风险和全新的解决方案；（2）让主要的利益相关者参与其中，有助于进行全面沟通；（3）速度较快并易于开展。选项C属于流程图分析法的优点。选项D属于敏感性分析法的优点。 二、德尔菲法（★★） 德尔菲法，又称专家意见法，是采用背对背的通信方式征询专家小组成员的意见，经过几次反复征询和反馈，专家小组成员的意见逐步趋于集中，最后获得具有很高准确率的集体判断结果。德尔菲法采用匿名发表意见的方式，即专家之间不得互相讨论，不发生横向联系，只能与调查人员发生联系。 （一）实施范围 适用于专家一致性意见基础上，在风险识别阶段进行定性分析。 （二）主要优点 1.主要优点： （1）由于观点是匿名的，因此更有可能表达出那些不受欢迎的看法； （2）所有观点有相同的权重，避免重要人物占主导地位的问题； （3）专家不必一起聚集在某个地方，比较方便实施； （4）这种方法具有广泛的代表性。 （三）局限性 1.权威人士的意见影响他人的意见； 2.有些专家碍于情面，不愿意发表与其他人不同的意见； 3.出于自尊心而不愿意修改自己原来不全面的意见。 三、失效模式影响和危害度分析法（FMECA）（★） FMECA（Failure Mode Effects and Criticality Analysis），即失效模式影响及危害度分析法。引起系统整体故障、零部件所发生的故障和系统之间存在一定的因果关系。FMECA正是从这种关系出发，通过对系统各部件的每一种可能潜在的故障模式进行分析，找出引发故障的原因，确定故障发生后对系统功能、使用性能、人员安全及维修等的影响，并根据影响的严重程度和故障的出现的概率的综合效应，对每种潜在的故障进行分类，找出关键问题所在，提出可能采取的预防和纠正措施（如针对设计、工艺或维修等活动提出相应的改进措施），从而提高系统（或产品）的可靠性。 （一）适用范围 适用于对失效模式、影响及危害进行定性或定量分析，还可以对其他风险识别方法提供数据支持。 （二）主要优点和局限性 1.主要优点： （1）广泛适用于人力、设备和系统失效模式，以及硬件、软件和程序； （2）识别组件失效模式及其原因和对系统的影响，同时用可读性较强的形式表现出来； （3）通过在设计初期发现问题，从而避免了开支较大的设备改造； （4）识别单点失效模式以及对冗余或安全系统的需要