实务操作题目.doc

2013年江苏省会计从业资格考试 《初级会计电算化》实务操作 1.系统初始化 1.1系统管理 系统管理是会计信息系统运行的基础，它为其他子系统提供了公共的账套、年度账及其它相关的基础数据，各子系统的操作员也需要在系统管理中统一设置并分配功能权限。具体包括以下几个方面：账套管理、年度账管理、系统操作员及操作权限的集中管理等。 1.1.1 启动与注系统管理 ( 例 1-1 以系统管理员（admin）的身份启动并注册系统管理。 1.1.2 建立企业核算账套 ( 例 1-2 建立账套。 (1) 账套信息 账套号：800；账套名称：阳光有限责任公司；采用默认账套路径；启用会计期：2013年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。 (2) 单位信息 单位名称：阳光有限责任公司；单位简称：阳光公司。 (3) 核算类型 该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为demo；按行业性质预置科目。 (4) 基础信息 该企业有外币核算，存货、客户、供应商进行分类。 (5) 分类编码方案 科目编码级次：4222 其他：默认 (6) 数据精度 该企业对存货数量、单价小数位定为2。 (7) 系统启用 “总账”、“固定资产”、“工资管理”、“购销存管理”模块的启用日期均为“2013年1月1日”。 1.1.3 增加操作员 ( 例 1-3 增加如下操作员。 编 号 姓 名 口 令 所 属 部 门 201 陈力 1 财务部 202 马方 2 财务部 1.1.4 分配权限 ( 例 1-4 (1) 陈力____账套主管 具有系统所有模块的全部权限。 (2) 马方____会计 具有“总账”、“固定资产”、“工资管理”、“采购管理”、“销售管理”的全部权限。 1.2基础设置 基础档案是指系统运行必须的基础数据。基础档案的设置包括部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案、外币及汇率、会计科目、凭证类别、期初余额等。 1.2.1 启动并注册企业门户 ( 例 1-5 以账套主管“陈力”的身份注册企业门户。 1.2.2 设置部门档案 ( 例 1-6 部门编码 部门名称 部门属性 1 管理部 人事管理 2 财务部 财务管理 3 采购部 采购管理 4 销售部 销售管理 5 生产部 生产管理 1.2.3设置职员档案 ( 例 1-7 职员编码 职员名称 所属部门 101 辛红 管理部 102 陈力 财务部 103 马方 财务部 104 张达 采购部 105 王伟 销售部 106 齐放 生产部 1.2.4 设置客户档案 ( 例 1-8 客户编码 客户名称 客户简称 地址 001 保利有限责任公司 保利公司 北京市西城区幸福路1号 002 光辉有限责任公司 光辉公司 北京市西城区幸福路2号 003 红星有限责任公司 红星公司 北京市西城区幸福路3号 1.2.5 设置供应商档案 ( 例 1-9 供应商编码 供应商名称 供应商简称 地址 001 清华股份有限公司 清华公司 上海市浦东区成平路1号 002 北大股份有限公司 北大公司 上海市浦东区成平路2号 003 大华股份有限公司 大华公司 上海市浦东区成平路3号 1.2.6 设置外币及汇率 ( 例 1-10 币符：EUR；币名：欧元；1月份记账汇率为8.3 币符：USD；币名：美元；1月份记账汇率为6.1 1.2.7 设置会计科目 ( 例 1-11 科目代码 科 目 名 称 辅 助 核 算 1001 库存现金 日记账 1002 银行存款 日记账、银行账 1121 应收票据 客户往来 1122 应收账款 客户往来 1221 其他应收款 个人往来 2202 应付账款 供应商往来 500101 直接材料 项目核算 500101 直接人工 项目核算 500101 制造费用 项目核算 660201 工资费用 部门核算 660202 办公费用 部门核算 660203 折旧费用 部门核算 1.2.8 设置凭证类别 ( 例 1-12 设置凭证类别。 凭 证 类 别 限 制 类 型 限 制 科 目 收款凭证 借方必有 1001,1002 付款凭证 贷方必有 1001,1002 转账凭证 凭证必无 1001,1002 记账凭证 无 1.2.9 输入期初余额 ( 例 1-13 科目编码 科目名称 辅助核算 期初余额 单位 1001 库存现金 日记账 2900 1002 银行存款 日记账、银行账 297544 100201 工行存款 银行账、日记账、外币美元核算 297544 1121 应收票据 客户往来 43680 1122 应收账款 客户往来 87360 1123 预付账