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总账模块 用友T3-总账系统培训 总账 总账系统初始化 业务处理流程 账簿管理 期末处理 总账系统初始化 初始设置：在基础信息—“财务”中进行设置 会计科目 凭证类别 项目目录 外币种类 总账系统初始化 期初余额 启用总账时，首先就是把手工账下的“期末余额录入到软件中，作为软件的“期初余额”。 操作步骤： 打开期初余额：总账——设置——期初余额 在末级科目录入期初金额，累计发生 业务处理 填制凭证 提示：填制凭证前，要先设置“凭证类别”。此操作已在基础信息—财务—凭证类别处做了设置。 步骤： 用鼠标单击菜单【凭证】下的【填制凭证】，屏幕显示凭证画面 用鼠标单击〖增加〗按钮或按[F5]键，增加一张新凭证，这时光标定位在凭证类别上 填制凭证举例： 例子：凭证类别为“收付转”分类方式，现金提取500元。摘要“现金提取”，借方“现金”科目500元，贷方“银行存款——中国银行”科目500元。 在总账中增加该凭证，并把“现金提取”作为“常用摘要” 现金提取凭证保存后凭证下方显示制单人 出纳签字 公司一般都设置一个出纳人员，来负责“现金”和“银行存款”的收发统计。所有涉及到“现金”和“银行存款”科目的凭证一般要由出纳签字，借以登记“现金日记账”和“银行存款日记账”。 步骤： 点击总账---凭证---出纳签字 选择查询条件 双击凭证 点击签字 出纳签字后凭证下方出纳处显示出纳名称 审核凭证 审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后，再审核，只有审核权的人才能使用本功能。 步骤： 点击总账---凭证---审核凭证 选择查询条件 打开凭证 点击审核 注意：审核人和制单人不能是同一人 凭证审核后凭证下方显示审核人名称 凭证查询 步骤：总账——凭证——查询凭证——选择查询条件 ——确认。如果这里的查询条件不完整，可以点击“辅助条件”进行条件过滤。 记账和反记账 步骤：更换操作员为记账人——进入总账——凭证——记账——选择记账范围或[[下一步]]——[记账]——账套启用月系统将自动试算期初余额是否平衡——若平衡——[确定]——系统开始记账（把凭证上的数据登记到到总账、明细账、日记账等账簿中。 注意： A、如果在总账的设置选项中，选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则出纳凭证没签字的时候，不允许记账。 B、如果在总账的设置选项中，选择“未审核的凭证允许记账”，则凭证没审核，也允许记账。 C、上月未结账本月不能记账。 D、启用月的期初余额试算不平衡不能记账 。 E、凭证记账后，在填制凭证中看不到凭证了。即记账后的凭证只能在“查询凭证”中看到。 如果记完账，发现凭证有错误，则需要取消记账。 总账——期末——对账——打开对账窗口——Ctrl+H——系统提示“恢复记账前状态被激活”——确定——退出对账窗口——总账桌面——凭证——恢复记账前状态——恢复最近一次记账前状态或恢复某月初记账前状态——确定——录入账套主管密码——确定 月末转账 系统提供了六种月末转账凭证的类型。我们这里仅以“损益结转”为例做一下说明。 何谓“期间损益结转”：在企业的经营活动中，每月会产生收入，也会发生费用。收入-费用=利润（即损益表的内容）。那账务上就要有个科目体现出每月的利润和“累计利润”，这个科目就是“本年利润”。月末把收入类科目和费用类科目（合称损益类科目）的发生数转入到“本年利润”的过程就是“期间损益结转”。 期间损益结转步骤1： 定义“损益结转”：总账——期末——转账定义——期间损益，进入“期间损益结转设置”界面。录入“本年利润”科目——确定——则所有损益类科目后都带出“本年利润”科目编码和名称。 期间损益结转步骤2： 月末生成“期间损益结转”凭证：总账——期末——转账生成——期间损益——选择月份和结转的科目（一般全选），生成转账凭证。（如果之前的凭证没有记账，可以选择“包含未记账凭证） 注意： 1、定义是只用设置一次，每月生成即可； 2、如果损益类科目本月有新增的明细科目，则需要重新设置。否则期间损益结转时，新增明细科目的数据转不出来。假定原来定义期间损益结账时，主营业务收入5101科目只有510101一个明细科目，如本月新增“510102”科目，则进入设置界面 没有显示“3131本年利润”科目，则结转的时候，也转不到“本年利润”中，对应的在“损益科目编码”栏中输入“3131”即可。 账表查询 可以随时查看总账中的和辅助模块的账表数据，如余额表、总账、明细账。选择的时候可以“包含未记账凭证”。 如果为了“出纳签字”，把“现金”指定为“现金总账科目”，把“银行存款”设置成了“银行总账科目”，则现金日记账和银行存款日记账总能到