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第九章 生息资本和利息 主讲：马艳 第九章 生息资本和利息 第一节 借贷资本与利息 第二节 银行资本与银行利润 第三节 股份资本与股息 第四节 信用 第一节 借贷资本与利息 一、 借贷资本及其特点 二、 利息与企业利润 三、 利息率市场、 一 借贷资本及其特点 借贷资本：是借贷资本家为取得利息而暂时贷给职能资本家使用的货币资本 特点： 1、借贷资本是一种作为商品的资本，即资本商品。 2、借贷资本是一种所有权资本，即财产资本。 3、借贷资本具有不同于职能资本的特殊运动形式，它是最富有拜物教性质的资本形式。 借贷资本的来源 借贷资本的来源主要是产业资本循环中产生的闲置货币资本，它主要包括以下几个方面： 1、固定资本折旧费的积累； 2、暂时闲置的流动资本； 3、用于积累而未马上投资的剩余价值 4、食利者阶层拥有的货币以及社会各阶层拥有的货币存款。 借贷资本与高利贷资本的关系 共同点：借贷资本和高利贷资本都是生息资本。它们都是为取得利息而暂时贷给他人使用的货币资本。 区别： 1、高利贷资本产生于原始社会末期主要存在于奴隶社会和封建社会，与当时的小生产相适应；借贷资本是在资本主义生产关系基础上产生和发展起来的生息资本形式，它从职能资本的运动中独立出来，与资本主义生产过程密切相关。 2、高利贷资本的主要来源是储藏的货币；而借贷资本是由职能资本运动中游离出来的闲置货币资本转化而来的。 3、高利贷资本的直接剥削对象主要是小生产者，借款的主要目的是弥补开支，应付意外之需等；借贷资本的贷款对象主要是工商业资本家，借款目的主要是为了取得利润。 二 利息与企业利润 利息：是职能资本家使用借贷资本而让渡给借贷资本家的一部分剩余价值。 平均利润=企业利润+利息 实质：是货币资本作为生息资本增殖的表现，不是资本商品的价格 社会主义利息：具有利息的一般形式和特点，是公有制经济纯收入的一部分在不同企业和个人之间的再分配的具体形式，体现社会主义物质利益关系 利息不是资本价值的货币表现 从严格意义上把利息说成是资本商品的价格是不科学的，违背了劳动价值论。利息实质是货币作为生息资本增殖的表现。 在一般情况下，利息又总是表现为资本价格，并在实际经济生活中发挥很大的作用，其理由是： 1、利息是资本所有权在经济上的实现。 2、在货币市场上，利息或利率的决定与商品价格的决定有共同之处，它们都是由竞争和供求关系来调节的。 3、利息作为资本商品的价格，与一般商品价格一样，反过来又具有调节借贷资本供求的作用。 三 利息率 利息率：是指一定时期内（通常按年计算）利息量与借贷的货币资本量的比例，通常以百分数来表示。计算公式： 利息率高低主要取决于：A平均利润率的高低B借贷资本的供求状况和借贷双方的竞争。 利息率下降趋势 作用：调节资本供求，进而调节储蓄和投资 利息率长期变动有下降趋势 平均利润率是决定利息率的最高界限，从长期看，平均利润率有下降的趋势，因而利息率也有下降的趋势。 随着资本主义和社会主义市场经济的发展，借贷资本的供给有超过需求的趋势，从而引起利息率的下降。 第二节 银行资本和银行利润 一、 银行资本和银行职能 二、 银行利润及其来源 三、 银行体系和金融机构体系 四、金融工具和金融风险 一 银行资本和银行职能 银行资本：是银行资本 所有者经营银行所使用的全部资本。 来源：银行企业的自有资本和通过吸收存款的借入资本 构成：现金（黄金或银行券）和有价证券 职能：A吸收存款B发放贷款 业务：负债业务和资产业务 二 银行利润及其来源 银行利润：是贷款利息和存款利息之间的差额，扣除经营银行业务的费用和银行雇员发工资后的那一部分剩余价值。 。 来源：A贷款利息与存款利息的差额B 中间业务手续费C对外投资获得的股票红利和证券交易收益 银行利润量：银行资本不参与平均利润形成，但利润量与平均利润量要相等，否则会发生银行资本转移。 银行利润实现：由银行店员的剩余劳动实现 银行利润的区别：A资本主义银行利润B社会主义银行利润 例题 银行自有资本105亿元，其中5亿元用于经营银行业务费用，100亿元用于贷款；吸收存款650亿元用于贷款，存款利息为3%，贷款利息为5%。 银行利润：105-5×5%+650 ×（5%-3%）-5=13亿元 银行利润率=13亿元/105亿元 通过资本转移和竞争银行也可获得平均利润 三 银行体系和金融结构体系 金融机构：银行体系和非银行金融机构 美国的金融机构体系。包括两个层次和三个部分：第一层次和第一部分是中央银行体