第二章工程项目策划与投资决策管理.ppt

5、可行性研究应遵循的原则 ①科学性原则 要求按客观规律办事，这是可行性研究工作必须遵循的基本原则。 用科学的方法和认真负责的态度来收集、分析和鉴别原始的数据和资料，以确保数据、资料的真实性和可靠性； 要求每一项技术与经济指标，都有科学依据，是经过认真分析计算得出的； 可行性研究报告和结论不能掺杂任何主观成分。 * ②客观性原则 要坚持从实际出发、实事求是的原则。 ③公正性原则 可行性研究工作中要排除各种干扰，尊重事实，不弄虚作假，这样才能使可行性研究正确、公正，为项目投资决策提供可靠的依据。 * 6、可行性研究的工作程序 筹划准备 调查研究 方案选择和优化 财务分析和经济评价 编制可行性研究报告 可行性研究报告的审批 * 7、可行性研究报告的内容 总论：项目提出的背景和依据；投资者概况；项目概况；可行性研究报告编制依据和研究内容 项目建设必要性分析 产品市场分析与结论 生产规模的确定 建设条件分析与结论 技术条件分析与结论 财务数据估算 财务效益分析 不确定性分析 国民经济效益分析 社会效益分析 结论与建议 * 三、设计任务书的编制 设计任务书又称计划任务书，是大、中型基本建设项目、限上技术改造项目进行投资决策和转入实施阶段的法定文件，是进行工程设计的依据和工程建设的大纲。大、中型基本建设项目、限上技改项目要在编写出可行性研究报告之后编制设计任务书。 * 其主要内容有： 1）项目建设的依据和目的。 2）确定项目建设的规模及生产纲领（生产大纲、产品方案），如： 市场需求情况，预测结果； 国内外同行业的生产能力估计及供应情况预测； 市场销售量预测，价格分析，产品竞争状况，国外市场情况，进入国际市场的前景及渠道； 项目建设的规模，产品方案及产品的发展方向； 生产方法及工艺路线。 * 3）资源、原材料、燃料动力、供水、运输、协作配套、公用设施的落实情况。包括所需资源、原材料、辅助材料、燃料动力的种类、数量、来源及供应的可能性和条件，所需公用设施的数量、供应方式和供应的条件等，还有资源的综合利用和“三废”治理的要求。 4）建设条件和征地情况。包括厂区布置和征地，交通运输，供水、电、气的现状及发展趋势。 5）生产技术，生产工艺主要设备选型，建设标准及相应的技术指标。引进技术的还要说明技术、设备的来源国别。 * 6）项目的主要单项工程、辅助工程及协作配套工程的构成，全厂的布置方案和土建工程量估算。 7）环境保护措施方案。 8）组织机构，劳动定员和人员培训。 9）实施进度与建设工期。 10）投资估算、资金筹措和财务分析。包括： 主体工程和辅助配套工程所需投资（利用外资项目应包括外汇款）； 生产流动资金； 资金来源、筹措方式、偿还方式、偿还年限； * 11）经济效果和社会效果 12）附件。包括： 可行性分析和论证资料； 项目建议书批准文件； 其它附件： a.厂区总平面布置图； b.征地和外部协作配套条件的方向性协议； c.环保部门关于“三废”治理措施的审核意见； d.劳动部门关于劳动保护措施的审核意见； e.消防部门关于消防措施的审核意见。 * 四、项目的评估与决策 1.项目评估的概念及意义 项目评估就是在可行性研究的基础上，在最终决策之前，对其市场、资源、技术、经济和社会等方面的问题进行再分析、再评价，以选择最佳投资项目（或投资方案）的一种科学方法。 项目评估是项目投资前进行决策管理的重要一环，其目的是审查项目可行性研究的可靠性、真实性和客观性。 * 它是由项目的审批部门委托专门评估机构及贷款银行，从全局出发，根据国民经济的发展规划，国家的有关政策、法律，对可行性研究报告或设计任务书提出的投资项目方案，就项目建设的必要性，技术、财务、经济的可行性等，进行多目标综合分析论证，对可行性研究报告或设计任务书所提供材料的可靠性、真实性进行全面审核，最后提出项目“可行”或“不可行”或“重新研究”的评估报告。 * 意义： 首先，项目评估是项目决策的重要依据。项目评估虽然以可行性研究为基础，但由于立足点不同，考虑问题的角度不一样，往往可以弥补和纠正可行性研究的失误。 其次，项目评估是干预工程项目招投标的手段。通过项目评估，有关部门可以掌握项目的投资估算、筹资方式、贷款偿还能力、建设工期等重要数据，这些数据正是干预项目招投标的依据。 再次，项目评估是防范信贷风险的重要手段。我国工程建设项目的投资来源除了预算拨款（公益性项目、基础设施项目）、项目业主自筹资金之外，大部分为银行贷款。因此，项目评估对银行防范信贷风险具有极为重要的意义。 * 2. 项目评估与可行性研究的关系 1）共同点：都对投资项目进行技术经济论证，以说明项目建设是否必要，技术上是否可行，经济上是否合理，因此采用的分析方法