2009商业银行考试重点.docVIP

现代商业银行主要通过两条途径发展起来的，一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的条件，转变为资本主义性质的商业银行；二是按照资本主义生产方式要求的股份制形式组建的银行。英格兰银行的成立标志着现代商业银行制度的建立。我国商业银行出现较晚，1845年才出现第一家由英国人开设的银行即丽如银行，又叫东方银行。我国自行开办的最早的是1896年在上海设立的中国通商银行。 商业银行的功能（1）信用中介功能是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的功能。反映在a变闲置资本为功能资本b变小额资本为大额资本c变短期资本为长期资本。（2）支付中介功能是指商业银行为商品交易的货币结算提供一种付款机制。（3）信用创造功能是在支付中介和信用中介功能的基础上产生的。受制约a商业银行的信用创造要以存款为基础b受中央银行存款准备金率、自身现金准备率及贷款付现率的制约c要以有贷款需求为前提（4）金融服务功能。 商业银行组织机构的设置原则：a精干合理原则b分工协调原则c幅度层次原则d效率效益原则 分支机构管理类型：a直隶型b区域型c管辖行型。分支机构和总行的关系：a总行对分行有统一的资金调拨权b统一对外签约权c人事任免权d稽核检查权。 贷款分类：按贷款用途分为流动性贷款、固定资产贷款；按贷款来源分为国内贷款、国外贷款；按偿还期限分为短期、中期、长期贷款；按贷款保障程度分为信用贷款、担保贷款、票据贴现；票据贴现是贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时，可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。贷款五级分类内容及意义：该方法建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度，对银行的信贷管理人员素质和信贷管理水平都有较高的要求，有利于商业银行及时发现贷款发放后出现的问题，能准确地识别贷款的内在风险，有效地跟踪贷款质量，便于银行及时采取措施，从而提高信贷资产质量。五类贷款定义为a正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额常还b关注：尽管目前借款人有能力偿还本息，但存在一些可能对偿还还产生不利影响的因素c次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失d可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也肯定要造成较大损失e损失：在采取了所有可能的措施后或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回较少的部分。贷款定价方法内容和适用情况：a成本相加贷款定价法：从商业银行经营成本的角度来衡量贷款的利率水平，是最简单的贷款定价模型。根据这个模型任何贷款利率分解为四部分（1）银行发放贷款的边际成本（2）银行为发放贷款所必须的经营性成本，包括人员的工资和发放、管理贷款时的成本等支出费用（3）商业银行由于贷款可能发生违约甚至损失而承担风险，而必须得到的风险补偿（4）银行通过发放贷款所预计实现的利润水平。贷款利率＝筹集发放可贷资金的边际成本＋经营成本＋风险补偿＋预计利润水平；该模型的特点是它假设银行能够精确的了解其所有的成本，事实上这是很难做到的；另外该模型没有考虑到同业间的竞争因素，目前由于银行间的贷款业务竞争日益激烈，已经对银行的预期利润水平产生了较大的影响，竞争越激烈，利润越少。B价格领导贷款定价模型：该模型是以某种价格（利率）为主导，来决定最终的贷款利率的。分为（1）市场所普遍接受的优惠利率或者主导利率（2）在主导利率下借不到款的借款人向银行支付的违约风险补偿(3)长期借款者向银行支付的期限风险补偿。贷款利率＝市场优惠利率＋违约风险补偿＋期限风险补偿；C低于基准利率的贷款定价模型：贷款利率＝货币市场借贷利率＋风险补偿＋预期利润水平，风险补偿和预期利润水平所需要的利率水平非常低，大约为0.25％～0.5％之间。这些贷款利率并非适用于全部的贷款，对于一些小额的商业贷款、消费贷款和一些欧洲货币贷款，商业银行仍将基准贷款利率作为贷款定价的主要基础。D最高利率的贷款定价模型：即不管现在的和未来的市场利率是多少，借款人于商业银行在借款合同上明确写明借款人从该银行获取贷款所付的最高利率，也就是规定一个利率上限。银行向客户提供限定最高利率的贷款，银行实际上承担了部分利率风险，将客户的融资成本锁定在最高利率水平，因此银行会向客户收取特定的费用。E成本－收益贷款定价模型：是综合考虑了银行发放贷款的成本和效益两方面的因素后对贷款进行定价的模型，适用于比较复杂的贷款类型。处置银行不良资产的方法：a强化呆帐准备金制度，注销坏账，优化资产。如美国对不同不良资产分别增加20％50％100％贷款损失准备金，明确而严格地规定损失准备金要冲销损失账户，促使银行尽快解决不良资产；新加坡、韩国、印度和印尼的呆帐准备金都较高，有的甚至可以随时追加