商业银行经营学复习.docVIP

流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。衡量流动性的标准有，资产变现的成本和资产变现的速度。 核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。 银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。 可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。 边际存款成本：指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。(新增利息+新增营业成本)/新增存款资金 再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 浮动利率债券：在债券期限内，根据事先约定的时间间隔，按某种选定的市场利率进行利率调节的债券。 超额存款准备金：是商业银行在中央银行准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款，是最重要的头寸，用来进行投资、贷款、清偿债务和提取业务周转金的准备资产。 资金头寸：指商业银行能够运用的资金，包括时点头寸和时期头寸，根据层次来划分可分为基础头寸和可用头寸。 贷款承诺费：是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。 补偿余额：应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。 担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 保证贷款：指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或是连带责任而发放的贷款。 抵押贷款：指按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款。 质押贷款：指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。 次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。 流动性准备方法：是商业银行传统证券投资策略的一种，被认为是较为保守或消极的投资策略。这种投资策略比较僵硬地看待金融资产的流动性与盈利性之间的替换关系，从而把证券简单地划分为流动性证券和收益性证券两类。流动性证券期限短、利率低、可销性强，而收益性证券期限长、利率高、可销性弱。流动性准备方法的基本思想可以概括为：证券投资应重点满足银行流动性需要，在资金运用安排上将流动性需要优先考虑。 利率周期期限策略方法：是一种较为主动和更富有进取性的投资策略，该投资策略认为，在预测利率将上升时，银行证券管理人员应更多地持有短期证券，减少长期证券；而预测利率将上升周期转折点并逐步下降时，银行应将证券的大部分转换成长期证券；当预测利率下降至周期的转折点时，银行再次将证券组合转换成以短期证券为主。这种投资策略被认为最大限度地利用了利率波动。 证券投资组合：指投资者对各种证券资产的选择而形成的投资组合。 经营性租赁：是一种短期租赁，指的是出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装保养等并提供专门的技术服务，因此租金要高于融资性租赁租赁。 杠杆租赁：指一项采用财务杠杆方式组成的融资性节税租赁，出租人一般只出全部设备金额的20％—40％，即可在经济上拥有设备的所有权，设备成本中的大部分资金则通过以出租的设备为抵押，由银行、保险公司或证券公司等金融机构贷款解决。 表外业务：指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 备用信用证：是银行担保业务的一种主要类型，通常是为投标人中标后签约、借款人还款及履约保证金等提供担保的书面保证文件。 远期利率：指隐含在给定的即期利率中从未来的某一时点到另一时点的利率水平。　远期利率协议是指交易双方约定在未来某一日期，交换协议期间内一定名义本金基础上分别以合同利率和参考利率计算的利息的金融合约。 汇票：出票人签发的委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。有银行汇票和商业汇票之分。 代理融通：商业银行受客户委托，以代理人身份代为收取应收账款，并为委托人资金融通。 保付代理：商业银行以购买票据方式购买企业应收账款，并在账款收回前提供融通资金以外各项服务。 离岸金融业务