2015年财政工作思路计划.docVIP

　　2015年财政工作思路计划 2015年财政工作思路计划 　　十八届三中全会出台的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》，专门阐述了深化财税体制改革，建立现代财政制度的必要性；四中全会出台的《全面推进依法治国若干重大问题的决定》，明确了深入推进依法行政、依法理财、加快建设法治政府的任务。对照两个决定，我们的财政管理还有较大的差距，还存在一些迫切需要面对和解决的问题。 　　一、三个最突出的问题 　　第一，财政体制有待改进。深圳市第四轮财政体制已经运行了4年，本轮体制在设计时虽然对罗湖有所照顾，但没有根本改变罗湖财力较弱的局面。从财力格局上看，2014年市财政本级财力约1100多亿元，其中用于维持的经费100多亿元，用于发展的经费接近1000亿，维持和发展经费的比例是1:9。罗湖正好相反，维持经费和发展经费的比例是9:1，是典型的吃饭财政。在罗湖这样的老区，基础公共设施薄弱老化、社会建设历史包袱沉重、产业发展扶持力度不够，急需财政加大投入。这种财力结构对罗湖的发展十分不利。目前，我们的政府投资项目，预算内每年仅能挤出1亿元左右，大头还是依赖城市更新产生的地价，一旦城市更新项目减少，地价大幅减收，许多民生项目将无法安排。横向比较，第三轮体制结束的2010年，福田辖区的税收规模是515亿元，当年预算收入69.27亿元;南山的税收规模为333亿元,当年预算收入46.3亿元;罗湖的辖区税收规模为251.21亿元,当年预算收入为36.73亿元。辖区税收总量上，罗湖比福田少264亿元，比南山少82亿元；预算收入上，罗湖比福田少33亿元，比南山少9.6亿元。本轮体制实施期间，罗湖的财力与福田、南山等兄弟区的差距在逐年拉大，我们去年辖区税收规模是314亿，比福田的705亿元少391亿元，比南山的501亿元少187亿元。我们的预算收入是60亿，比福田的97亿少37亿，比南山的100亿少40亿。今年罗湖的预算收入计划是62亿，比福田105亿少43亿，比南山110亿少48亿元，财政体制的不尽完善，使得我们与兄弟区的差距呈现不断扩大之势。 　　第二，纳税大户外迁及财税政策波动造成财政增收乏力。目前，罗湖的转型升级正在进行中，产业空间容量有限，辖区税收增长幅度减缓，如何做大做强“财政蛋糕”任务艰巨。罗湖由于地域所限，可供开发的土地很少，纳税大户的外迁对财政的冲击很大。特别是深交所、建行、华润信托、第一创业证券等纳税大户及其关联企业外迁带走大量的税收，给财政增收带来较大冲击。2015年全面实施“营改增”，广深铁路、厦深铁路、广田装饰等企业受“营改增”政策影响造成税收减收非常明显。 　　第三，支出进度偏慢，预算约束力有待增强。2014年，我区预算支出进度在全市10个区排名一直在5-6位，前10个月，仅完成年度预算的69%，比时间进度晚14个百分点。究其原因：一是部门预算编得不够实、不够细，执行起来有难度。一些单位年初预算报大数，可实际执行中又花不出去；二是中央出台“八项规定”及一系列配套政策以后，各预算单位外出调研、培训、考察、公务接待和协调、公车使用经费大幅减少；三是政府投资项目周期比较长，部分专项资金使用进度慢，例如教育费附加用于民办教育部分，需要财政和出资人1：1配套，操作时有难度；四是部分市财政下拨的资金年底甚至第二年初结算时才落实到位。 　　二、2015年的工作思路和举措 　　2015年，财政部门将主动谋划，大胆创新，深化财政改革与管理，进一步增强财政预算的完整性、准确性、细化性和公开性，向建立全面规范、公开透明的现代财政制度方向努力，概括起来就是抓好以下三大任务。 　　（一）开源节流。 　　开源方面：一是稳定现有税源。对年纳税1000万元以上的重点税源主动上门做好服务工作；二是引进优质税源。与投资推广局、科技创新局、税务部门联动，依托城市更新项目，引进占地面积不大，税收贡献大的优质税源；三是培植新税源。重点扶持电子商务等代表未来产业发展方向的新兴税源。四是建立财源监测分析机制，对区级税收贡献大的重点税源进行实时监控和分析，特别是重点关注、及时跟进深交所、供电局、广深铁路、厦深铁路、广田装饰和工农中建平安等10家重点大户的税收变化，根据异动情况，提出具体对策。另外，通过盘活存量，抓好利息收入、物业出租收入、房屋租赁税代征收入三大非税收入，争取这三块收入完成6亿元以上，比2014年增收2亿元。通过上述措施，保证罗湖税收稳中有进，力争全年保持8%以上的增长，预算收入过70亿大关，财政总收入争取完成88亿元。 　　节流方面：一是进一步调整优化支出结构，在降低行政成本、加大民生投入的同时，注重民生投入的使用绩效。按照守住底线、突出重点的思路，在确保财政可持续的基础上，安排落实好九大类民生支出，开展重点民生支出绩效评估，着力建立政府、企业、个人、社会