二十、业主代表处资金管理办法.doc

！！！！！！精品文档，值得下载，可以编辑！！！！！！！！！ PAGE  ！！！！！！精品文档，值得下载，可以编辑！！！！！！！！！ 雅西高速公路有限责任公司 雅西高速公路工程建设指挥部 业主片区定额备用金管理办法(试行) 为满足雅安至泸沽高速公路工程建设的需要，加强指挥部对业主片区定额备用金核算和管理的要求，确保工程建设资金合法、合规的使用，提高建设资金使用效益，依据中华人民共和国交通部令《交通基本建设资金监督管理办法》等法规结合雅泸高速公路建设的实际情况，制定本定额备用金管理办法(试行)。 一、雅西高速公路建设指挥部根据工程建设需要在冕宁、荥经、在汉源、石棉等县设置业主片区代表处。为满足财务核算和工地现场业主代表管理工作需要，在资金方面采取定额备用金管理方式。 二、业主各片区指定专人负责定额备用金保管、零星日常支出、报账。业主各片区根据内控制度的要求，采购物品原则上不准由管备用金的人员一人经办。 四、业主各片区超过定额备用金的大额支出，需申请预算签报给单位领导审批同意后，由总部财务转账直接支付。每月定额备用金开支后经办人员按费用报销程序经相关人员、部门、领导审签后财务处给予报销并补足备用金。 五、备用金定额根据其工作量和人员情况核定。备用金定额最高不超过5万元。 六、定额备用金只支付零星小额的费用开支。开支范围为：办公用品费、水电费、伙食团费用、部份业务招待费、办公用座机电话费、零星杂费等。 七、业务招待费应严格控制，采取定点、限额接待的办法，一月结算一次。报销时附签报单及相关发票、附件并按费用报销程序经相关人员、部门、领导审签后报销。 八、经办定额备用金的人员应建立备用金收支台账并做好明细记录，以便核对检查。 九、定额备用金只能公用支出，严禁个人行为挪用、挤占定额备用金。按《财政违法行为处罚处分条例》的规定，对违犯本条规定将视情节轻重给予直接责任者处分。 十??本办法从二○○六年八月二十日起试行。 二○○六年八月十日