十九、财务支付暂行规定.doc

---！！！！！！----------------------------------精品文档，值得下载，可以编辑！！！-----------------------------！！！！！！----------- ---！！！！！！----------------------------------精品文档，值得下载，可以编辑！！！-----------------------------！！！！！！----------- 四川雅西高速公路有限责任公司 四川雅西高速公路工程建设指挥部 财务支付暂行规定 一、为了加强对雅安至泸沽高速公路建设项目资金监管工作，确保工程建设资金合法、合规的使用，提高建设资金使用效益，按照上级要求控制好投资规模,做好资金安全防范工作，特制定本暂行规定。 二、公司所取得的原始凭证，必须符合国家规定，应是由税务机关监制或财政厅监制的统一票据。原始凭证必须真实、完整、清楚、正确，填明单位、票号、内容事项、单价、数量、金额，并且大小写要相符，财务专用章要齐全，如遇特殊原因无法取得合法的原始凭证时，应由经手人在票据背面写明原因，证明人签名，否则财务人员可不予受理。 三、涉及单项购置、租赁、装（维）修等大额（一万元以上）支出，除有合法、有效的票据外还应有合同或协议、预算、财务部门按合同、预算、签报单审核后才能支付。如果单项支出金额在万元以下没有预算且不需要合同而又确实需要支付款的，应先打签报，待领导批准后再予以支付。 四、在发生经济业务后，经办人员应及时填写报销单并附上原始凭证及相关附件（合同、签报等）。 五、经办人员将填制好的报销单（支付单）及相关附件送所在部门负责人审签，再送分管副总审批。 六、财务部根据报销单（支付单）及相关附件、合同条款或已编列的预算以及签报等签署审核意见。涉及财务总监审签的要报经财务总监审签同意后再报总经理。 七、按审签程序最后送总经理审批，财务部门按审批意见支付款。 八、日常报销为每周星期一、星期四（特殊情况除外）。 九、对外支付金额30000万元（含30000元）以上的除具有报销程序已通过的相关单据、凭证等外，另外需要填写支付款单经批准后再经银行转支款。对单位的支款原则上不得使用现金支付。 十、因核算需要内部转款，财务经办人员应制转、拨??单，经领导审签后办理。 十一、本办法从通知下发之日起执行。 二00七年二月七日