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关于×××有限公司贷款的考察报告 (2500字) 关于×××有限公司贷款的考察报告 贷审委： ×××有限公司近期因业务需要与×××公司签订了×××购销合同，合同金额××万元，公司已自筹部分资金，尚有××万元资金缺口，特向我行申请流动资金借款××万元，期限××个月，由×××公司提供连带责任保证或（以×××公司房产及土地作为抵押），按照流动资金贷款操作流程，我行一行（ ）人对借款企业及担保单位进行了实地考察，现将具体考察情况汇报如下： 一、借款人概况 1、企业基本情况 借款人企业性质、管理体制、组织架构、法定地址、注册资金、成立时间、经营范围、职工人数、关联企业情况、或有负债情况等。 2、企业高管层素质 包括主要工作经历、个人信用状况等。 3、企业基本信用状况 二、借款人财务状况、经营情况及市场分析 1、财务结构 2008年该公司资产总额为2,912.61万元，其中：流动资产2,423.11万元，占比83.19%；长期投资0.00万元，占比0.00%；固定资产489.50万元，占比16.81%；无形资产及其他资产0.00万元，占比0.00%。2008年资产总额比上年的2,623.85万元，增加288.76万元，增长11.01%。其中：流动资产288.76万元，增长13.53%；长期投资保持不变；固定资产保持不变；无形资产及其他资产保持不变。 资产结构及变动表 由此可见，从企业资产数量来看，流动资产较上期增加，长期资产保持不变，资产总额增加，流动资产的比重增加，企业调整了资产构成的结构。从资产的质量来看，资产总额增加，净利润增加，净利润增加的速度快于资产，总资产净利率上升，企业资产从质量上优于上期，新增资产带来了新的利润。 2008年该公司流动资产总额为2,423.11万元，其中：货币资金51.87万元，占比2.14%；短期投资260.00万元，占比10.73%；应收账款784.77万元，占比32.39%；其他应收款0.00万元，占比0.00%；存货1,326.47万元，占比54.74%。2008年流动资产总额比上年的2,134.35万元增加288.76万元，增长13.53%，其中：货币资金保持不变；短期投资保持不变；应收账款保持不变；其他应收款保持不变；存货增加283.02万元，增长27.12%。 流动资产结构及变动表 纵观流动资产变化可以看出：货币性资金增加，增加的速度慢于流动资产，货币性资金的比重下降，公司应付市场变化的能力相比减弱；存货大幅增加，增加的速度明显快于流动资产，存货的比重上升，企业存货占用资金增加，市场风险很大，有可能产品积压比较严重，企业应加强存货管理及销售工作。企业存货增长幅度大于流动资产增长幅度，并且也大于其它类资产的增长幅度，说明企业存货占用资金较多，应加强存货管理及销售工作。企业在流动资产增加的同时，销售收入却下降，本期流动资产经营质量不如果上期，有恶化趋势。 2008年该公司总负债为1,515.42万元，其中：流动负债为1,515.42万元，占比100.00%； 长期负债为0.00万元，占比0.00%。2008年总负债较上年的1,515.42万元减少0.00万元，减少了0.00%，其中：流动负债保持不变；长期负债保持不变。其中：短、长期借款合计为1,400.00万元，占全部负债的92.38%。短期借款较上年减少100.00万元，减少6.67%，长期借款与上年一样，没有变化。 资本公积0.00万元，占比0.00%；盈余公积 131.38万元，占比9.40%；未分配利润765.81万元，占比54.81%。2008年所有者权益总额比上年的1,108.43万元增加288.76万元，增长26.05%，其中：股本保持不变；资本公积保持不变；盈余公积保持不变；未分配利润增加288.76万元，增长60.53%。 所有者权益结构及变动表 企业长期资本总额较上期上升，但是净资产收益率与上期持平，说明企业长期资本从量上好于上期，但从质上与上期相同，长期资本利用正常。 2、偿债能力分析 公司近三年的资产负债率分别为2006年60.19%、2007年57.75%、2008年52.02%，整体来说趋势向好；其中：2008年比上年降低5.73个百分点。 公司近三年的流动比率分别为2006年133.80%、2007年140.80%、2008年159.90%，整体来说趋势在上升；其中：2008年比上年提高19.10个百分点。 公司近三年的速动比率分别为2006年95