企业财务风险预警系统建设工作制度与考核.doc

？？？？企业财务风险预警系统建设 工作制度与考核办法 为深入推进企业财务风险预警系统建设工作，全面反映各集团、团场和重点子公司风险预警的工作质量，充分调动团场、集团公司相关人员的工作积极性，保证高效、高质量的完成企业财务风险预警，根据《？？？？企业财务风险预警系统工作实施方案》，结合？？？？工作实际，特制定该办法。 一、指导思想 坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，以规范企业财务风险预警系统运行为重点，以制度建设为保障，不断完善工作机制，确保岗位职责明确、业务流程规范、预警应对及时、措施得力。 二、基本原则 (一)围绕中心，服务大局。围绕师深化财政财务体制改革大局来谋划和推进财务风险预警系统建设工作，做到财务风险预警系统建设目标与师深化财政财务体制改革目标相一致，财务风险预警系统建设目标工作与企业经济发展相协调。 (二)深化改革，推进创新。围绕中心工作，及时完善财务风险防控措施，大力推进体制机制制度创新，把风险预警应对工作深入到企业改革的重点领域和关键环节，使各项工作更加适应？？？？改革发展的需要和落实科学发展观的要求。 （三）重点覆盖，有序推进。坚持层级化管理，构建覆盖团场、集团公司财务风险预警体系，要突出重点、循序渐进，构建延伸到重点行业、企业的财务风险预警体系。 （四）统筹安排，加强协作。加强企业内部部门之间的协作配合，积极推进信息互动、资源共享。企业内部应跨部门、跨业务、跨岗位构建财务风险预警防控协作机制，逐步形成点、线、面有机结合的积极风险防控的良好格局。 三、组织实施 为确保此项工作扎实有效开展，？？？？企业财务风险预警工作在师领导的统一安排部署下，由？？？？组织实施。领导小组以？？？？局长赵德志为组长，？？？？副局长章守奇为副组长，团场、集团公司财务科长（经理）为成员，负责部署、指导、督促、检查、考核财务风险预警工作，领导小组办公室负责组织协调、工作部署、具体指导、信息收集与处置、督查考评和通讯报道等日常工作。各团场、集团公司要成立相应的组织机构，按照工作要求，加强领导，周密部署，建立财务风险预警工作相配套的工作制度和工作流程，主要包括：财务风险预警工作的组织架构，建设规划，信息收集、上报和反馈，专项应对，工作评价和报告等。 四、工作制度 （一）会议制度。在财务风险预警系统阶段召开领导小组全体会议，通报财务风险预警系统情况和下一步计划，分析过程中存在的，协调研究解决重大问题，做出相关工作部署。 （二）会商制度。根据需要，在系统、指标选择和区间设定等环节，领导小组成员单位进行会商，共同解决问题，推动工作落实。 （三）督促检查制度。根据工作进程，领导小组成员单位适时组织检查组，对财务风险预警系统进行专项检查，确保工作。各应根据自身实际，企业财务风险预警系统工作。 （二）风险预警计算和发布。系统基于企业上报的数据，根据预设的逻辑，自动进行各项指标的计算，风险预警计算和发布时间为每月3日。 （三）风险应对。风险预警信息系统根据指标结算结果和事先设定的预警条件，自动进行风险预警，并触发相应的应对流程，向师领导和各级使用者进行报告。风险应对措施时间为每月5日前。 1.？？？？综合运用以下手段帮助企业应对风险： 风险分析：结合企业实际情况，要求企业在指定日期内提供追加材料，帮助？？？？对风险成因、现状、及其实质和潜在影响进行分析。 窗口指导：专人通过电话和邮件等方式了解、追踪企业应对风险的各项措施，并适时提供指导性建议来帮助企业应对风险。 现场调研：通过现场访谈，查阅资料、研讨会等方式对风险进行调研，和企业一起探讨风险缓释计划。 联合协助：在必要的时候，联合相关部委办局，通过市场化和(或)行政措施等，助 持续监控：通过财务风险预警信息系统对出资企业风险状况的变化、风险应对措施的计划和实施进行全程监控。 2.以上各项风险应对措施的实施将遵循以下流程： 对于风险亮红灯的企业，？？？？采取的风险应对措施将包括风险分析和持续监控，并在必要的情况下，实施现场调研和联合协助。 对于风险亮黄灯的企业，？？？？采取的风险应对措施将包括风险分析、窗口指导和持续监控。 对于风险亮绿灯的企业，？？？？按照日常监控进行管理。 3.各团场、集团公司应对风险应遵循的流程： （1）企业应根据财务风险预警结果，向子公司提出应对要求，并根据风险所处的状态及其变化，采取有效的应对措施。 （2）对于发现的子公司存在的重大风险，应及时向？？？？报告，并根据相关预案，采取适当的措施。 （3）企业应针对子公司普遍存在的风险点不断改进和完善内控制度的建设。 4. 风险应对情况跟踪。？？？？和企业相关责任部门针对系统预警的结果，开展调查和风险应对工作，对企业风险状态进行持续的、闭环式的监控。　　 七、企业财务风险预警考核办法 根据财务局自身