财务岗亭职责.doc

财 务 岗 位 职 责 严格执行国家制定的《企业会计准则》，《企业财务制度》，按国家统一会计制度规定设置会计科目贯彻执行本单位的《财务会计制度》。 一、银行管理 1、设置“银行存款日记账”，每日进行逐笔登记。按月编制银行存款余额调节表，（兴业上地和兴业甘家口）报财务主管审阅，审阅完毕存档。 2、每日收到支票，现金均当日或次日存入银行，均需入帐及时。如遇支票退票，及时换回，不跨月，如跨月需报财务主管。 3、加强银行帐户管理，网银帐户支付密码，两人分开保管。 4、每日关注银行存款余额、以免银行存款余额不足，签出支票透支罚款。 6、银行付款需由公司经办人员填写“支票领用单”，经部门负责人签字领导签批后办理付款。 7、签出支票需登记“支票登记薄”。平日支票，汇款单均需锁入保险柜中。 二、现金管理 1、公司支付现金范围：公司员工工资、加班费、奖金；个人劳务报酬；差旅费；工程物料；应酬费；培训费；存档费；办公用品；汽油费；劳保用品；医疗费；低值易耗品。 2、大额现金支付，确须全额支付大额现金的需报领导签批后支付。 3、从银行提取备用金填写“现金领用单”，经财务总监批准后提取。 6、公司员工因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经部门负责人、领导签批后可支取。 7、建立健全现金账目，逐笔登记现金收付，账目日清月结，每日结算，账款相符。 三、印章管理 1、公司“财务专用章”和“法人代表章”分别由会计与会计主管各自保管，支票盖章“财务专用章”和“法人代表章”时需复核付款原始凭证。 2、妥善保管好“财务专用章”，每日下班后锁进保险柜中。 四、帐务管理 1、登记各类会计凭证，审核各类会计凭证附件的内容是否完整，金额是否准确，签字是否齐全。对会计凭证的真实性，完整性，合法性负责。需做到收有记录，支有签字。 2、登记核稽与石景山分公司之间的往来帐项，（工资，社保，保险赔款，水电费），应收，应付做到帐实，帐证相符，并定期与分公司进行对帐。 3、登记记录天津分公司前期开办费，制作天津分公司前期开办费明细表提交领导。 4、与各项目（硅谷，万景，观湖）定期对帐，对没有及时入帐的费用收入进行跟进，确保当期收入费用入当期。 5、协助会计主管的工作，会计主管交办的工作，及时完成。监督收款出纳的工作，对其工作中的错误及时纠正。 6、划定固定资产与低值易耗品的界限，编制固定资产目录，办理固定资产购置、调入调出、折旧、内部转移、出售及报废等会计手续，进行明细登记核算，做到账物相符，按制度规定计提固定资产折旧，提高固定资产利用率。 7、审核工资表，计提工资，月底发放工资，进行工资明细核算 8、计提公司税金、申报和解缴税金。协助有关部门（会计师事务所，税务部门）财务审计和年检。 9、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作 10、协调与内部各部门的关系，及外部银行，用友，税控各公司关系。 11、服从领导安排，做好领导交办的其他工作。