出差管理及费用报销细则.doc

1.0目的 为了提高外出办事工作效率，本着勤俭节约、反对浪费的原则，公司现对差旅费标准、差旅费报销行为进行规范化、统一化管理，结合公司实际条件制定本细则。 2.0适用范围 遵义市大地和电气有限公司各部门。 3.0定义 出差：是指员工因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场，协调关系或处理公司事务，或因工作需要，受公司派遣外出开会、学习。 4.0作业内容 4.1出差标准说明 4.1.1差旅标准一经选定不得随意变更，如果业务情况变化确需更换本标准，需报总经理审批、公司财务部备案。如对本标准项目有所增减，或所列标准有所变动，需报总经理审批、公司财务部审批。 4.1.2员工出差前需填写《事前费用申请单》（附件2）、需要借款的请同时提供《借款申请单》，明确出差的目的、地点、行程规划等，按照如下权限进行审批。 项目名称 事前费用申请单审批流程及权限 经办人 部门负责人 财务部 部门分管领导 总经理 ／ 预算内费用 制单 ② ③ ④ ／ 预算外费用 经总经理审批后，按照预算内费用申请流程执行 说明：经理及以上人员的申请需知会总经理和董事长 4.1.3 员工完成出差任务，进行费用报销时，按照如下权限进行审批； 项目名称 金额范围 经办人 审批流程及权限 部门负责人 部门分管领导 人资部 财务部 总经理 董事长 费用项目 0-3000元（含） 制单 ① ② ③ ⑤ ／ 3000元以上 制单 ① ② ③ 6 说明：3000元以上的费用报销请附上OA流程审批文件（事前费用申请） 4.1.4 出差员工完成出差任务，需编写《出差总结报告》（附件3）（董事长、总经理除外），按照如下权限进行审批。 经办人 审批流程及权限 部门负责人 部门分管领导 编写报告 ② 4.2国内外出差标准 费用报销标准参照本制度的附件1《国内出差费用报销标准》 4.3规定 4.3.1 出差人员在出差期间，出差人员要求做到办事高效，出差活动进行严格控制，不得擅自改变预定的任务、时间、地点，应选择经济合理的路线，不得随意更改路线，增加停留地点或绕道旅行，出差人员因不按预定路线而增加的一切费用自理，出差途中若遇周末，自行安排活动的，所有费用自理。 4.3.2出差人员趁出差之便，事先经单位分管领导批准就近回家探亲办事的，不计发绕道和在家期间的出差伙食补助、市内交通费、住宿费和车费。 4.3.3出差人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。 4.3.4出差住宿费按实际住宿天数在规定的标准内使用，必须取得正规住宿发票和住宿清单（如对方酒店无清单，可自行填写我公司指定的住宿清单交对方盖章确认），发票或住宿清单上注明的住宿时间、天数、人数及与报销凭单上填列一致，无住宿发票和住宿清单的一律不予报销住宿费。 4.3.5 出差人员可自行到交通部门售票窗口或通过网络购买车、船、机票，如委托中间机构购买的，订票手续费最高限额为20元；因出差任务临时变化而发生的退票手续费由出差人员写出书面原因，经部门负责人和分管领导以上签字方可报销。车船票或机票的折扣如果高于规定标准的，需书面说明并由总经理以上人员批准后方可预订及报销。 4.3.6 出差人员出差期间的伙食费的有关标准见附表。 4.3.7 外出考察、学习或服务，统一报销伙食费的，个人不再享受伙食补助。 4.3.8参加上级或行业会议的，根据会议通知（报销时须附会议通知），住宿费用、会议费用等按通知规定据实报销，会议安排伙食的，不再享受伙食补助。 4.3.9出差人员出差间，由于接待外宾及其它特殊工作需要，经总经理批准，可报销招待费，不再享受伙食补助。 4.3.10自驾车报销标准? 为防止出现安全隐患，公司不鼓励驾驶汽车出差，在行政部批准许可的情况下，员工出差可以选择自驾，自驾车出差需填写《出差私车公用记录登记表》并经部门领导及和管领导签字方可执行。? 自驾车报销标准：1.2/km。 4.3.11出差人员应及时认真、据实填写差旅费报销单，出差路线、天数、人数、住宿天数、人数、地点等要素，要与车船票住宿票等有关票据相符，不得弄虚作假。报销单据需粘贴整齐，保证原始单据整洁、清楚，报销单据项目填写齐全，印章清晰，无涂改痕迹。 4.3.12出差人员返回公司后，应于五个工作日之内填写《出差总结报告单》报部门领导批示，并于十五日内到财务报销，逾期不报。 4.3.13出差人员报销差旅费时，需附上审批后的《出差总结报告单》，经部门负责人、分管领导审核签字后方可报销。 4.3.14公司员工出差乘坐火车（高铁，动车），公司所有人员出差在1500公里（含）以内的，按照动车二等座或高铁二等座标准的实际票价予以报销，如果员工换成其他交通工具均按此标准执行，超出标准以外的金额部分自已承担。普通火车在1