审计需要提供的相关资料清单.docx

 PAGE \* MERGEFORMAT 8 附件1 审计需要提供的相关资料清单（不限于） 序号资料名称及相关要求提供情况 责任分工一基本情况资料1任（中）期述职报告办公室2任期内每年的职代会（年度工作会议）的总经理工作报告，即：任期内公司各年工作计划、工作报告和工作总结办公室3组织机构图人资部4岗位说明书人资部5员工手册人资部6企业章程、议事规则办公室7任期内领导班子分工文件人资部8任期内各职能部门职责分工文件人资部9内部控制制度目录审计部10内部控制手册审计部11内部控制流程手册审计部12任期内公司董事会、总经理办公会及其他管理层会议纪要或记录（包括参与决策人的签名记录）及相关决议办公室13任期内公司消化的历史遗留问题情况说明战略发展部14企业历史沿革情况战略发展部15法人代表简历人资部16三重一大决策规章制度及集团相关批复文件，纪检监察部门定期上报的三重一大事项统计表及工作报告纪检监察部17涉及对所属子公司管控的规章制度目录、制度，如发展战略、年度财务预决算、重大投融资、重大担保、大额资金使用、主要资产处置、重要人事任免、内部控制体系建设等审计部二财务会计资料资财部1财务会计相关的规章制度目录、制度内容（电子版或纸质）2母公司及子公司任期内年度会计报表审计报告3母公司及子公司任期内年报审计出具的管理建议书4母公司及子公司任期内年报财务专项说明5母公司及子公司任期内年报财务情况说明书6母公司及子公司任期内年报的基本情况表7任期内年报合并抵销分录或合并工作底稿8任期内各个核算帐套的年末明细余额表（到科目末级）9任期内各母子单位清产核资审计报告10任期内各母子单位根据清产核资审计报告进行调账的凭证复印件11任期内税务及行业等有关部门专项审计及检查报告12任期内母公司总部汇总报表、各成员单位报表及汇总工作底稿132012-2016年财务预算及预算执行情况分析说明14任期内各年度总账、明细分类账、日记账（或提供查询权限）15集体企业改制相关凭证复印件（剩余资产最终转入主办企业的凭证）16集体企业改制方案文件及批复、审计报告战略部17截至2016年12月31日集体企业改制整体完成情况说明，未完成的，要说明截至2016年12月31日每个企业的资产、负债、所有者权益，以及收入、利润情况。战略部18职工持股企业（多经）清理上报方案文件及批复、审计报告、评估报告、股东决议，清算关闭、脱钩的要提供工商变更的相关证据战略部19职工持股企业收购相关凭证复印件战略部20职工持股企业清理整体情况说明，包括原有多少家企业，脱钩、关闭、收购情况，目前存在的问题等战略部212014年股份制改造审计报告、评估报告。222014年股份制改造相应的调整凭证复印件（重要，对业绩评价重大影响）232011年划归中能建有关豁免、增资等涉及所有者权益变更的凭证复印件及相关说明（重要）24每年920资金拨付凭证复印件，920资金拨付、开支、专户存储情况说明，含2016年末920资金剩余挂账情况。（重要）252012-2016年银行借款合同目录、合同，集体决策记录，集团批复，抵押资产清单、抵押协议26任期内各年末银行询证函、银行对账单、银行存款余额调节表27任期内各年末短期投资明细表，请列示投资金额、期末市价、跌价准备数额28公司有关财务损失审批及税务部门批准处理的文件，税务部门出具的完税证明292016年末应收票据明细表，请列示票据的种类、出票日、到期日及票据金额，如有贴现、抵押的，应予以说明302016年末应收账款明细表、账龄分析表、坏账准备计算明细表、赊销政策、欠款催收制度312016年末预付账款明细表、账龄分析表、相关合同，对于账龄超过1年的预付账款，应说明未收回的原因322016年末其他应收款明细表、账龄分析表、坏账准备计算明细表、欠款催收制度、对于账龄超过6个月或大额其他应收款应说明款项内容332016年固定资产及累计折旧明细表34任期内各年长期投资明细表、相关投资协议、被投资单位章程、被投资单位任期内各年审计报告、可行性研究报告、集体决策等其他有关文件35任期内各年应交税金明细表、减免税等税收优惠政策的批复、各年度所得税纳税申报表及汇算清缴审计报告36任期内各年预提费用明细表（说明各项预提费用的性质）、计提依据