小学内部控制基础性评价报告.doc

小学内部控制基础性评价报告 为贯彻落《政部关于全面推行政事位内部控制建的指意》的有关精神，按照《政部关于开展行政事位内部控制基性价工作的通知》要求，依据《行政事位内部控制范（行）》的有关定，我本的内部控制基情况行了价。 根据《行政事位内部控制基性价指分表》中列明的价指和价要点，本位内部控制基性价得分 分，面内部控制基性价得分 分，共 分。因存在不适用指，算后的得分 分。 位（部）内控手册价得分 分，内控手册形式要素价得分 分，流程建立情况价得分 分，点清建立情况价得分 分，点防控措施建立情况价得分 分，位面制度建情况价得分 分，面制度建情况价得分 9分，因存在不适用指，算后的得分 分。 类别 评价指 评价得分 位 面 （60分） 1. 内部控制建启情况（14分） 2. 单位主要人承担内部控制建立与施任情况（6分） 3. 对权力运行的制情况（8分） 4. 内部控制制度完情况（16分） 5. 不相容位与分离控制情况（6分） 6. 内部控制管理信息系功能覆盖情况（10分） 业务 层面 （40分） 7. 算管理控制情况（7分） 8. 收支管理控制情况（6分） 9. 政府采管理控制情况（7分） 10. 资产管理控制情况（6分） 11. 建目管理控制情况（8分） 12. 合同管理控制情况（6分） （100分） 价分 （二）内部控制手册建立情况评价表 评价指 评价得分 一、内控手册形式要素价10分 二、流程建立情况价14分 三、点清建立情况价14分 　 四、点防控措施建立情况价14分 　 五、制度建情况价48分 （一）位面内控制度28.5分 （二）面内控制度19.5分 总分100分 在本位（部）内部控制基性价程中，存在扣分情况的指如下： 1.1 内部控制联系工作机制不明晰，开展工作不到位；1.2开展内部控制专题培训一项因开展培训不及时，缺乏必要培训；1.3开展内控风险评估一项有风险评估机制，但落实不好；1.4开展组织及业务流程再造一项工作不够精细，共扣8分。 2.单位主要人承担内部控制建立与施任情况 2.1未召开专题会议；2.2在建立健全工作机制上有待完善；2.3内控分工不够明晰；共扣3分。 3. 对权力运行的制情况 3.1 权力运行机构设置不够完善；3.2 权力运行监督机制落实不够完善；共扣4分。 4. 内部控制制度完情况 4.6 建设项目管理制度因学校无建设项目未得分。 5. 不相容位与分离控制情况 5.1 对不相容岗位与职责设计不明晰；5.2 实施了不相容岗位分离，但效果欠佳；共扣4分。 6. 内部控制管理信息系功能覆盖情况 6.1使用了教育处统一配发的内控管理信息系统，功能覆盖主要业务控制及流程一项，能够使用系统但覆盖面不全；6.2系统设置不相容岗位账户并体现职权一项，有两对不相容岗位未设置独立账户；共扣5分。 7. 预算管理控制情况 7.1 对本单位内部未分解，扣3分。 8. 收支管理控制情况 8.1 收入实施归口管理工作有个别项目未做到；8.2 支出项有个别未做到；8.3举债事项实行集体决策，定期对账一项，学校不存在该项业务，未得分；共扣4分。 9. 建目管理控制情况 单位没有相关业务，未得分。 10. 合同管理控制情况 12.2 对合同履行的控制还需加强，扣2分。 二、特别说明项 （一）特明情况 本位（部/部所属位）内部控制出，致位在活中〔/引起社会重大反响/出现经济犯罪〕，特将相关情况明如下： （二）充价指及其价果 三、内部控制基础性评价下一步工作 基于以上价果，本位将等管理域作2016年内部控制建立与施的重点工作和改方向，并采取以下措施一步提高内部控制水平和效果： 工作责任人： 牵头部门：总务处 预计完成时间：2016年年底 2.单位主要领导坚持组织召开专题内控会议，制定、健全工作机制，精细内部控制工作分工及人员配备。 工作责任人： 牵头部门：总务处 预计完成时间：2016年年底 3.建立健全权力运行机制，梳理权力结构，构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行机制，加强权力运行的监督管理，定期督查权力行使情况。 工作责任人： 牵头部门：总务处 预计完成时间：2016年年底 4.对不相容岗位与职责进行有效设计，明晰职责，有效分离和实施不相容岗位，形成相互制约、相互监督的工作机制。 工作责任人： 牵头部门：财务室 预计完成时间：2016年年底 5.不断完善内控管理信息系统功能覆盖，力争将信息系统覆盖到各项工作的流程中去，系统设置不相容岗位账户并体现其职权。 工作责任人： 牵头部门：财务室 预计完成时间：2016年年底 6.根据预算指标按照部门进行分解，下达到学校各个部门。 工