案例四日晟商业集团股份有限公司.doc

CTP资格认证培训案例四 日晟商业 集团股份有限公司案例四 一、公司简介 日晟商业集团股份有限公司是综合性商业企业其前身是创建于的日晟商场，的。上市，是上市的商业企业。 　　坚持改革、发展、创新，规模和实力发展壮大，核心竞争力不断提高。公司拥有子公司分公司先后马来西亚、香港等国家和地区合资了5家合资合作公司。经营领域涉及商业零售批发、房地产开发、物业管理、旅游餐饮及进出口贸易等。 　　公司注重学习借鉴国外的经营技巧和文化理念。目前，公司经营业态购物中心、量贩超市、家电专业店三大类，经营网点近30个，商业零售面积0万平方米对外交流开放的窗口。 抓发展扩规模争市场打造成一个与国际接轨，具有国际的大型现代化集团。 日晟公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面切实做到了“五分开”，公司拥有独立的采购和销售系统，公司董事会和监事会能够独立运作，具有独立完整的业务及自主经营能力：1.人员分开。日晟公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。董事、监事、高管的任免均按照公司章程的规定由董事会、股东大会审议。公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均为公司专职，未在股东单位担任任何职务。2．资产分开。日晟公司拥有独立完整的采购、销售系统，独立的商标等无形资产。3．财务分开。日晟公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，在银行开设独立帐户。4．机构分开。日晟公司设立了完整独立的组织机构，与股东的内设机构之间没有直接的隶属关系。5．业务分开。日晟公司独立从事经营销售，具有独立完整的业务体系，独立开展业务，对股东和其他关联企业不存在依赖关系。 总体而言，日晟公司建立了较为完善的内控制度，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求，内控制度具有合法、合规、合理性和有效性，能够确保公司的规范运作和业务活动的正常进行。三、公司经营情况简介（三张报表） 1、截止2012年底，公司总资产近25亿，具体情况如下（2013年开始为预测值）： 合并资产负债表 单位：元 项 目 2012（实际） 2013 2014 2015 2016 2017 流动资产： 　 　 　 　 　 　 货币资金 636,215,248.39 711,851,312.34 791,011,522.23 870,980,454.35 955,639,013.44 1,045,235,504.45 交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 预付账款 16,720,967.32 17,389,806.01 18,085,398.25 18,989,668.17 19,939,151.57 20,936,109.15 其他应收款 183,140,673.56 190,466,300.50 198,084,952.52 207,989,200.15 218,388,660.16 229,308,093.16 存货 32,764,884.36 34,075,479.73 35,438,498.92 37,210,423.87 39,070,945.06 41,024,492.32 待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 868,841,773.63 953,782,898.59 1,042,620,371.93 1,135,169,746.54 1,233,037,770.23 1,336,504,199.08 长期投资： 　 　 　 　 　 　 长期债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 505,052,209.76 525,254,298.15 546,264,470.08 573,577,693.58 602,256,578.26 632,369,407.17 固定资产 1,067,772,007.60 1,110,482,887.90 1,154,902,203.42 1,212,647,31