FICO调研_NPX_V1.0课件.doc

AP模块： 预付细分吗?比如分预付材料款,劳务款或工程款等? 大概有多少供应商?进行供应商评估和分类吗(比如按照付款的优先级,付款期限,信用度,付款方式，地域 供应商信息具体维护部门，其流程如何应付帐款、其他应付款、预付帐款供应商是否同时又是客户供应商退货或换货至今采购总额，未支付的发票，供应商详情及历史记录 统一的客户菲利浦，自己不负责销售，不建立虚拟工厂和库存地 (租用别人厂房). 应付帐基础资料 请详细描述财务部(应付帐)的组织结构：（应付帐款、其他应付款、预付帐款、其他应收款等） 内部各岗位职责，人数。 与单位内部其他部门、上下级单位各部门的关系和职责划分 关键流程 管理手册 业务量大小 ? ? 供应商管理 现有系统是否可提供供应商下列各项的细节： 应付余额，可用信贷，至今采购总额，未支付的发票，供应商详情及历史记录 ? ? 怎样查证订价，数量和帐期？ ? 怎样查证已收到供应商的服务和物料？ ? 确定为应付款的条件是什么？ ? 怎样处理供应商对付款情况的查询？ ? 供应商退货或换货程序如何? ? 供应商的定义，名称及编号规则。 ? 是否要求对供应商进行分组, 哪些供应商需要进行分组,出于何种目的。 ???? 如:按照付款的优先级,付款期限,信用度,付款方式，地域… ? 是否有国外供应商。 ? 供应商是否同时又是客户。 ? 是否存在供应商合并的需要。（如供应商发生收购合并） ? 供应商是否有多个地点,如何处理多地点。每个地点处理何种业务。 付款地点?b.采购地点?c.询价地点 ? 供应商开出付款发票的地点和实际付给地点是否允许不同。 ? 对供应商的信用额度如何考核？ ? 对供应商是否有付款控制（挂起，最大付款金额） ? 是否需要维护供应商联系人,电话，银行，付款方式等信息, ? 供应商信息具体维护部门，其流程如何。其它部门如何要求修改供应商信息。 ? 您现有的供应商报表(应付帐系统)有哪些, 请提供样张. ? 您心目中的供应商报表应有哪些,其格式大致如何，是否需要套打。 ??????????????????????????????????? ? 发票管理 ? 有没有关于发票处理的管理手册？ ? 是否可能对一个已关闭的会计期进行调整。 ? 每月发票的大致数量。 ? 谁负责审核应付帐款和购货单？ ? 谁负责输入已审核的帐单？频度如何。（每日/每周…） ? 谁负责收集应付帐款及购货单？是否采取统一接收，录入计算机后如何存档保管。 ? 是否采用批组控制方式录入发票。 ? 发票如何编号。如：采用供应商的发票编号，或按业务类型进行编号 ? 发票应付帐款科目是否需要明细，程度如何。如按供应商明细 ? 发票是否需要和采购匹配。目前如何处理？ ? 发票将采用何种匹配方法 2向匹配—发票和采购单 3向匹配—发票、采购单、接收单 4向匹配—发票、采购单、接收单、接收入库单 ? 有几种采购税率，记帐科目是否分开，采购价是否含税？ ? 是否采用自动计算税，舍入规则如何。 ? 运费，杂项费用如何处理？是单独开票或作为发票的一部分？购进货物的运费能否作为进项抵扣，抵扣税率是多少？ ? 请详细描述目前管理上的发票批准流程。 ? 希望采用何种发票批准方式 ????? a.录入前手工批准?b.联机方式?c.批处理方式 ? 批准时采用何种容限控制 价格容限、数量容限、汇率容限、税率容限 ? 是否有发票挂起和释放的控制，请描述相应的流程。 ? 发票取消如何处理。 ? 如需退货, 您如何处理, 除红字发票外,您还会用到何种退货凭据。 ? 月末发票已到而货物未到如何处理？ 月末货物已到而发票未到如何处理？采用何种价格暂估？是否明细？ ????? 暂估反冲方式如何（逐笔冲回、全部冲回） ? 怎样登录凭证和进行调帐？每隔多少时间需要将应付业务产生的凭证传送到总帐。传送到总帐的凭证要求明细还是汇总（建议汇总）。 ? 请提供您的发票管理部份的报表样张,或请描述您心目中的报表样式. ? ? 付款管理 有没有关于付款处理的管理手册？ ? 请列出所有付款银行的信息 ????? 银行名称、分行、帐号、编号、币种、记帐科目、付款方式、单据编号 ? 目前存在哪些付款期限（如立即付款、30天付款） ????? 到期金额:按百分比、按金额 ????? 到期日：月中的固定某天、固定天数 ????? 折扣：提前支付是否有折扣，是否有多重折扣方法，计算折扣时是否包含税额。折扣的记帐科目。 ????? 折扣日：月中的固定某天、固定天数 ? 每月有多少付款业务。付款额的平均值是多少？ ? 使用哪些支付方式，流程如何？各占多大的比例？ ???????? 支票类、期票、电子资金转移、信用证、。。 ? 付款单据是否需要计算机打印，样式如何，是否采用套打。 ????? 是否采用自动付款，涉及哪些银行帐