银行从业--公共基础-精讲班-第3章讲义.ppt

【例题】单选：6.目前我国银行最安全和最具有流动性的中长期投资品种是（ ）。 A．中央银行票据 B．国债 C．企业债 D．金融债券 答案：B 解析：AB选项的安全性都比较好，但A选项“中央银行票据”属于短期金融工具，不适合进行长期投资。 第二节　资产业务 （三）债券投资收益 债券收益率是指在一定时期内，一定数量的债券投资收益与投资额的比率。 名义收益率：票面利息/票面价值×l00％，衡量债券发行人每年支付利息的货币金额。 即期收益率：票面利息/购买价格×l00%，通过按债券票面利率的利息收入而能够获得的收益。 第二节　资产业务 持有期收益率：(出售价格-购买价格+利息)／购买价格×100％，比较充分反映了实际收益率。 到期收益率：投资购买债券的内部收益率，使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率，相当于投资者按照当前市场价格购买并且一直持有到满期时可以获得的年平均收益率， 第二节　资产业务 三、现金资产业务 现金资产，是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。主要包括库存现金（金库中的现钞和硬币）、存放中央银行款项（存款准备金）以及存放同业及其他金融机构款项。 第二节　资产业务 一、中间业务含义 （一）含义 中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。 第三节　中间业务 （二）特点 （1）不运用或不直接运用银行的自有资金。 （2）不承担或不直接承担市场风险。 （3）以接受客户委托为前提，为客户办理业务。 （4）以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方式获得收益。 （5）种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。 第三节　中间业务 二、交易业务 （一）外汇交易业务 外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。既可以满足企业交易往来的结汇、售汇需求，也可以供市场参与者进行投资或者投机的交易活动。 第三节　中间业务 1 . 外汇标价法： 直接标价法：以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币。计算购买一定单位外币应付多少本币。包括中国在内的绝大多数国家都采用直接标价法。 间接标价法：以一定单位的本国货币为标准， 来计算应收若干单位的外国货币。市场上采取间接标价法的货币主要有英镑、欧元、澳大利亚元、新西兰元等。 第三节　中间业务 2 . 买入价、卖出价和中间价 买入价：报价银行买入外汇时所使用的汇率。 卖出价：报价银行卖出外汇时所使用的汇率。 中间价：买入价与卖出价之间的中间值。 在直接标价法下，数额较小的价格为外汇买入价，数额较大的价格为外汇卖出价。 第三节　中间业务 3 . 即期外汇交易与远期外汇交易 即期外汇交易：在交易日后的第二个营业日或成交当日办理实际货币交割的外汇交易。 远期外汇交易：交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。 第三节　中间业务 （二）金融衍生品交易业务 1 . 远期 远期是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产，包括利率远期合约和远期外汇合约。 第三节　中间业务 2 . 期货 期货合约是由交易双方订立的、约定在未来某日期（交割日）按成效时约定的价格（交割价格）交割一定数量的某种商品（标的资产）的标准化协议。期货交易是在交易所以公开竞价方式进行的期货合约的交易，分为商品期货合约（标的商品主要包括农副产品、金属产品、能源）和金融期货合约（分为利率期货、股权类期货和外汇期货）。 第三节　中间业务 3 . 互换 利率互换：交易双方在一定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息，如固定利率与浮动利率互换。 货币互换：货币互换是指在约定期限内交换约定数量两种货币的本金，同时定期交换两种货币利息的交易。 第三节　中间业务 4 . 期权 期权的买方有权在预先规定的未来时间（行权时间）以预先规定的价格（行权价）从另一方买入或向另一方卖出一定数量的某种金融资产（标的资产），为了取得这一权利，买方需预先支付一定的期权费，卖方应得到一笔期权费。 买入金融资产权利的期权叫看涨期权，卖出金融资产权利的期权叫看跌期权。 第三节　中间业务 三、清算业务 银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中