地产项目资金管理程序.pdf

文 件 名 称 广东华成峰投资项目管理手册 密级 内部公开 地产项目资金管理程序 文件编号 GDHCF—XMGC-001 版次 A0/1 编 制 审 核 审 批 生效日期 2012 年11月01 日 地产项目资金管理程序 一、编制目的与依据 依据 根据国家标准 《建设工程监理规范》和项目《工程总承包施工合同》， 为了加强工程等各种款项支付的管理，特制定本程序。 目的 本程序编制有利于集团财务部对资金管控的统一管理和有效、有序平衡协调，充分保 证集团所属各公司经营工作顺利开展，更大限度和范围的满足资金价值最大化的需求； 本管理程序编制为了使项目使用款项部门及关联单位能在有效、有序的受控状态下进 行申请 申报，有计划的通过项目审核和公司领导的审批； 本管理程序的编制是项目逐步完善科学高效的管理机制体现，通过运用先进的科学管 理手段，在满足项目正常运营工作前提下，使集团资金价值最大化，是管理逐步规范 科学的的管理体现； 二、适用范围 广东华成峰投资有限公司所属地产投资项目，包括但不限于华成峰 ·第一城项目。 三、定义 集团：是指深圳市华成峰实业有限公司 公司：是指广东华成峰投资有限公司 项目：是指广东华成峰投资有限公司投资的地产项目，目前仅指“华成峰 ·第一城”。 、款项支付类型定义： 工程类：总承包单位和专业施工单位（含景观工程、零星工程）施工进度款、结算工 程款，凡属于现场施工和因工程质量检测需要的相关费用； 营销类：广告设计公司、场地租赁等 采购类：非包安装类项目材料设备采购、营销部品采购等 行政类：人员工资、行政办公接待、差旅费用等 物业类：物业维修维护过程发生的款项 （工资除外，纳入行政费用） 开发报建费用：土地款等政府相关费用 第 1 页，共21 页 文 件 名 称 广东华成峰投资项目管理手册 密级 内部公开 地产项目资金管理程序 文件编号 GDHCF—XMGC-001 版次 A0/1 编 制 审 核 审 批 生效日期 2012 年11月01 日 财务费用：属于投资单位需要向银行部门缴纳的相关费用 成本费用：造价咨询公司咨询费等。 2、资金计划的内容 2.1 期初资金结余：上月实际的银行存款及现金； 2.2 资金来源： A、主要有销售按揭回款； B、销售订金或诚意金； C、一次性或分期收款； D、与总部资金的拆借（需要总部支持的资金）； E、银行融资； 2.3 税金及银行利息费用：每月根据需要申请的税种及税率确定，同时编制银行贷款 利息及手续费用等； 2.4 项目开支：主要指工程建造成本、工程管理费用（监理、设计、检测等）有关的 支出； 2.5 管理费用：主要是指公司营运费用的基本办公开支； 2.6 销售费用：主要是指业务推广及业务宣传、人员提成及佣金。 2.7 净现金余额：是每个月的计划留存的金额。 四、工作职责 总经办的职责：负责公司财务收支计划的审定、上报、分解、下达；负责公司计划调 整、滚动预算、费用支出的审批；听取、研究公司计划执行情况分析；协调处理计划管理 中出现的各种问题；对目标资金计划进行考核。 财务部的职责：财务部是负责计划管理的组织、协调和实施工作。 GDHCF 各部门/项目实行部门负责人责任制：即部门/项目的负责人在业务授权范围 内对本部门计划的编制、下达、执行、结果