第五章：商业银行.pptVIP

第五章 商业银行 Commercial Bank 教学目的与要求 1. 掌握商业银行的职能，作用，类型与组织形式，理解商业银行的特点。 2.掌握商业银行的主要业务，重点掌握其资产负债业务。 3. 了解商业银行的经营管理理论，重点掌握“三性”方针。 教学内容 第一节 商业银行的形成、职能和组织形式 第二节 商业银行的业务及其管理 第三节 商业银行经营管理理论 第一节 商业银行的形成、职能和组织形式 产生与发展 性质 职能 组织形式 类型 一、现代银行的产生与发展 起源于文艺复兴时期意大利的钱币兑换业。 最早以银行(banco)名称经营业务的是1580年建于意大利威尼斯的银行。 1593年在米兰、1609年在阿姆斯特丹、1619年在汉堡等地都相继建立了银行。 (2)在英国的发展 英国的银行则起源于为顾客保管金银的金匠。 主要业务形式 1）货币的兑换业务 2）货币保管业务 3）异地支付业务（汇兑业务） 总结： 商业银行的形成途径：1、从高利贷银行转变而来2、以股份制形式组建而成 商业银行职能的产生 1.全额准备金 部分准备金，信用中介职能产生 2.保管业务 存款业务，支付中介职能产生 在信用中介与支付中介职能基础上，信用创造职能产生 3.保管凭条 银行券，发行信用货币职能产生 2、商业银行的发展趋势 1、集中化。 表5-1 近年来全球100亿美元以上的银行业并购 二、商业银行的性质与地位 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行是金融体系的主体。 三、商业银行的职能 1.信用中介 ——最基本的职能：吸收存款、发放贷款 2.支付中介——充当客户之间货币收付和结算的中介 3.信用创造——对信用工具和信用数额的创造 4.金融服务——分两个层次： “批发”服务，即面向政府、企业、及大富翁提供的服务； “零售”服务，即面向个人提供的小额金融服务。 四、商业银行的组织形式 建立原则：竞争原则、稳健原则、适度原则 组织形式： 五、商业银行的类型 分离型商业银行 综合型商业银行 第二节 商业银行的业务及其管理 一、商业银行的资产负债结构 二、资本金及其管理 三、负债业务及其管理 四、资产业务及其管理 五、表外业务及其管理 一、商业银行的资产负债结构 如表5-1所示 说明：以上是一张典型的资产负债表，每一个具体项目均占有一定的数额与百分比，代表银行在某一时点上的资金来源与运用情况。资产项目与负债项目的总额相等。 即：资产=负债+资本 2004.5中国商业银行资产负债状况 5月底中国银行的资产价值为29.2万亿元，占中国金融业总资产的90％以上。 5月底，中国的股份制商业银行拥有资产价值4.17万亿元，其中贷款总额为2.56万亿元，负债总额为4.02万亿元，其中存款总额为3.29万亿元。 同期，中国的112个城市商业银行的资产总额为1.49万亿元，其中贷款额为8，205.6亿元；负债总额为1.44万亿元，其中存款总额为1.18万亿元。 二、资本金及其管理 1.资本金的含义及其构成 （1）含义 （2）构成 普通股 股本 核心资本 永久非累积优先股 公开储备：股票发行溢价、未分配利润 和公积金、少数股东权益等 附属资本：未公开储备、重估储备、普通贷款与证 券损失准备金、混合资本工具、长期附属债务 2.资本金的功能 （1）营业功能 （2）保护功能 （3）管理功能 资料： 商业银行资本是金融管理部门实施控制的工具。 我国对设立商业银行的最低资本要求是：设立分支机构的全国性商业银行，最低实收资本为20亿元人民币；不设立分支机构的全国性银行为10亿元人民币；区域性商业银行最低实收资本为8亿元人民币；合作银行最低实收资本为5亿元人民币等。金融管理部门通过规定和调节各种业务的资本比率，就可对其业务活动实施控制。 3.资本金的管理 （1）巴塞尔协议 由来： 巴塞尔协议的出台起源于前联邦德国赫尔斯塔银行（Herstatt Bank）和美国的富兰克林国民银行（Franklin National Bank）的倒闭。为了强化国际银行系统的稳定性，消除因各国资本要求不同而产生的不公