王府井：2012年度内部控制规范实施工作方案.pdf

北京王府井百货（集团）股份有限公司 2012 年度内部控制规范实施工作方案 为进一步加强和规范公司内部控制体系，保证公司内控制度的完整性、合理 性及实施的有效性，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略发展 目标的实现和可持续发展，按照国家五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》 以及相关配套指引和北京证监局有关文件要求，制定了公司内部控制规范实施工 作方案。具体如下： 一、基本情况介绍 （一）公司基本情况 1．基本情况 北京王府井百货（集团）股份有限公司，（以下简称“公司”或“王府井”）， 系根据中华人民共和国法律在中国境内注册成立的国有控股股份有限公司。公司 前身是享誉中外的新中国第一店北京市百货大楼，创立于 1955 年，1993 年以定向募集方式设立。1994 年在上海证券交易所上市，股票代码为 600859， 简称：王府井。公司控股股东为北京王府井国际商业发展有限公司，实际控制人 为北京王府井东安集团有限责任公司，最终控制人为北京市国资委。 主要经营范围：购销百货、针纺织品、五金交电化工（不含危险化学品及一 类易制毒化学品）、工艺美术品、金银饰品、仪器仪表、电子计算机及其配件、 新闻纸、凸版纸、纸袋纸、家具、民用建材、日用杂品、花卉、饮食炊事机械、 制冷空调设备、金属材料、机械电器设备、化工轻工材料、室内装饰设计、音乐 欣赏、舞会、摄影、游艺活动、仓储、日用电器、电子器具、通讯器材、日用品 修理、文化用品修理、设计、制作、代理、发布国内和外商来华各类广告业务、 设备租赁、房屋租赁、货物进出口、技术进出口、代理进出口。（以下项目限下 属分支机构经营）销售糕点、酒、饮料、散装干果、定型包装食品；粮油、食品、 副食品；烟；健字药品、化学药制剂、医疗器械；现场制售面包、糕点（含冷加 工糕点）；音像制品、电子出版物、图书、期刊、报纸；保险柜；汽车配件；烘 烤销售面包；美容；餐饮服务；代理家财保险；电子游艺；汽车货运；制造、加 1 工袜子；服装、针纺织品的制造、加工、洗染。 2．公司组织架构 公司建立了高效的组织机构和明晰的权责划分体系。公司总部设立董事会办 公室、总裁办公室、法律事务室、百货事业部、超市事业部、购物中心事业部， 零售本部、信息技术部、发展部、人力资源部、财务部、审计部、物业安全部、 企划部、工程部、商学院等部门，明确了各部门权责，形成各司其职、各负其责、 相互配合、相互制约、环环相扣的内部管理体系。目前公司设立 29 家下属全资 及控股子公司和3家分公司。公司组织机构图附后（附件）。 （二）内控规范实施工作组织架构 为确保内部控制规范体系建设工作顺利开展，公司于 2012 年 2 月成立了以 公司董事长为组长、其他董事会和管理层的部分人员作为成员的内部控制体系建 设领导小组，领导小组负责对内部控制建设工作的统一领导。领导小组成员如下： 组 长：郑万河（董事长） 副组长：刘冰（总裁）、鞠新华（审计委员会主任）、杜建国（财务总监） 成 员：岳继鹏、陈静、蔡君 领导小组下设内控工作组，由总裁刘冰任工作组组长，财务总监杜建国任工 作组副组长，成员包括相关部门指定的业务骨干。主要负责项目日常工作的协调、 工作方案的具体落实，实施评价工作并督促对内控缺陷进行整改。 领导小组和内控工作组采用周会工作机制，及时沟通项目进展和取得的成 果。 （三）内部控制实施工作有关聘请咨询机构的考虑和计划 公司根据实际情况，聘请了国内内部控制建设领域有领先水平，对公司经营 管理情况有一定了解的信永方略管理咨询有限公司来配合公司完成内部控制体 系的修改和完善。 （四）公司前期开展的内控建设工作情况 公司从 2006 年开始着手内部控制体系的初步建设。在对集团总部和主业分 子公司的内控制度设计、内控执行情况进行了深入调研的基础上，界定公司面临 主要内外部风险，梳理业务和管理循环的内控政策与程序，针对财务管理、门店 及股权等投资管理、分/子公司管理、关联交易管理、职务授权管理、信息披露 管理及主要业务运营管理均做出了明确的规定，建立了总部和门店共 19 个内部 2 控制手册。初步建立了以财务管理为