08第八章银行监管.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 现场检查又分定期全面检查和不定期专项检查，它是银行监管的重要手段和方式。 现场检查的主要特点：较强的直观性、及时性、灵活性和深入性。 2.非现场检查 也叫常规检查，是指银行监管当局对银行报送的报表、数据按一定的标准和程序进行分析，以揭露银行经营过程中的问题。 典型代表：CAMELS评级体系（骆驼评级制度） 它是一种国际通行的银行评级体系，主要从六个方面考察、评估银行的经营状况，分别是： 银行监管的主要内容 （1）资本充足性监管（C） 对银行实行资本充足性(Capital Adequacy)监管是十分必要的。 银行自有资本的意义：为银行的损失提供最后一道保障；提高公众对银行的信心；为银行的资产业务提供低成本的资金等。 《巴塞尔协议》提供了一系列为防范信用风险、市场风险、操作风险而必须保持的资本充足率的最低要求。其中，资本充足率是指总资本与风险资产的比率。 （2）资产质量监管(A) 资产质量(Asset Quality)即资产的优劣程度。 银行监管的主要内容 贷款资产的质量包括三方面的含义：即贷款资产的安全性、合法合规性以及效益性。 衡量贷款资产质量的方法：贷款的五级风险分类法，即根据贷款的内在风险程度将其分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。 我们通常意义上指的不良贷款即是后三类。 （3）经营管理水平的监管（M） 经营管理水平(Management)是对银行经营者的决策能力、协调能力、技术能力、风险控制能力和适应环境变化能力的综合反映。 无量化指标和比率，很难直接对各种管理能力进行界定，评估过程非常困难。 银行监管的主要内容 （4）盈利水平的监管（E） 盈利水平(Earnings)的监管主要以资产收益率作为监管指标。资产收益率是指税后净收益与银行总资产之比，它的高低决定了股东的收入情况以及银行弥补损失和充足资本的能力。 （5）流动性的监管（L） 对银行流动性的监测和控制是金融监管的重要内容。保持银行流动性的最低要求：法定存款准备金率。 （6）对市场风险的敏感程度（S） 市场风险敏感程度(Sensitivity to Market Risk)，主要考察市场价格变化（利率、汇率、商品价格、股票价格等）对金融机构收益或资本的影响。 银行监管的主要内容 （四）对有问题金融机构的处理 它包括制裁与市场退出机制，主要有购买、兼并、担保及破产清算等方法。 二、政府安全网 它由存款保险制度和最后贷款人制度构成。 （一）存款保险制度 是指存款性金融机构作为投保人，按一定存款比例向存款保险机构缴纳保险费，当存款机构发生经营危机或面临破产倒闭而无法满足存款人的提款要求时，由存款保险机构承担支付法定保险金的责任。 详见第六章“存款货币银行”第五节 银行监管的主要内容 （二）最后贷款人制度 政府安全网的另一个重要的组成部分即是最后贷款人制度。 最后贷款人制度，是一国中央银行履行“银行的银行”职能时，向暂时出现流动性困难的银行提供紧急援助的一种制度。 运行机理： （1）最后贷款人的职责 主要是保证流通中适度的货币供应量和维护整个经济体系的整体利益。 最后贷款人的支持对象应该是整个金融体系而不是单个金融机构，即它不应该阻止单个银行失败的发生，而应当减轻其负面影响。 银行监管的主要内容 （2）最后贷款人的执行利率 古典最后贷款人理论认为：应对问题金融机构采取惩罚性利率提供资金支持。 实际上，最后贷款人很少依照惩罚性利率提供流动性贷款，绝大部分中央银行以市场利率或是低于市场利率的优惠利率提供流动性资金贷款。 （3）最后贷款人的援助方式 有两种：1）通过公开市场操作向整个金融市场提供流动性；2）通过贴现窗口或直接贷款给个别金融机构。 现实中，中央银行在实施最后贷款人职能时，往往将贴现窗口和公开市场操作结合起来进行。 银行监管的主要内容 巴塞尔协议 巴塞尔协议产生的历史背景 1974年，德国赫斯塔特银行和美国富兰克林国民银行的倒闭，最终使银行监管的国际合作从理论认识上升到了实践层面。 1975年2月，来自比利时、加拿大、法国、德国以及其他若干国家的代表齐聚瑞士巴塞尔，商讨成立了“巴塞尔银行监管委员会”。 巴塞尔协议就是由巴塞尔委员会成员国的中央银行在瑞士巴塞尔达成的若干重要协议的统称。 产生目的：1）通过制定银行的资本与其资产间的比例，确定计算方法和标准，以加强国际银行体系的健康发展；2）制定统一的标准，以清除国际金融市场上各国银行之间的不平等竞争。 巴塞尔协议Ⅰ 巴塞尔协议的实质性进步体现在1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的报告》，简称《巴塞尔协议Ⅰ》。 《