怡球资源：实施内部控制规范工作方案.pdf

怡球金属资源再生 （中国）股份有限公司 实施内部控制规范工作方案 为进一步加强和规范公司内部控制，认真贯彻落实五部委发布的《企业内部 控制基本规范》（财会[2008]7号文）及《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11 号文），提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略发展目标的实现 和可持续发展，根据江苏证监局《关于做好江苏上市公司实施内部控制规范有关 工作的通知》（苏证监公司字[2012]101 号）的要求，结合公司实际情况，特制 定实施内部控制规范工作方案如下： 一、公司基本情况介绍 （一）公司概况 股票简称：怡球资源 股票代码：601388 上市地：上海证券交易所 注册地址：江苏省太仓市浮桥镇沪浮璜公路88 号 业务范围：生产、加工新型合金材料和各类新型有色金属材料、黑色金属材 料及其制品、环保机械设备、熔炼设备、分选设备，销售公司自产产品；从事与 本企业生产的同类商品及矿产品的进出口、批发业务（不含铁矿石、氧化铝、铝 土矿；不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规 定办理申请）。 （二）公司组织架构 公司已按国家和证监会颁布的法律法规的相关要求建立了股东大会、董事 会、监事会和管理层。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会 和提名委员会等四个专门委员会。根据经营管理需要，公司管理层设总经理一名， 副总经理、财务总监等高级管理人员若干名。公司总经理对董事会负责，副总经 理、财务总监等高级管理人员协助总经理工作。公司具体组织架构见附件。 （三）公司内部控制建设组织体系 为保障内部控制建设工作有效开展，公司成立了内部控制建设工作领导小 组、工作小组和项目小组，明确了内部控制建设归口部门，建立健全了内部控制 建设工作组织体系，并确定总经理陈镜清为内控建设的第一责任人，各机能的部 门主管为内部控制规范实施工作联络人。 1、内部控制建设工作领导小组 组长：总经理 副组长：副总经理 组员：总管理处主管 领导小组主要职责： ①负责公司内部控制建设方案的制定和组织实施； ②负责公司内部控制文件建设； ③根据工作进度，定期听取工作小组的工作进展情况汇报，及时反馈意见， 分阶段对内控体系建设的成果进行验收，包括风险评估结果、内部控制改进的建 议、内控管理手册、内部控制测试报告等； ④检验公司内控体系的充分性和有效性，发布公司内部控制的相关工作规 范。 2、内部控制建设工作工作小组 组长：顾俊磊 副组长：内控部经理 组员：各职能部门的部门领导及各子公司负责人 工作小组主要职责： ①制定公司内控体系建设项目计划，并提交领导小组； ②协调各个单位和部门进行必要的配合，包括确认访谈计划、时间安排，收 集内控项目所需资料，指派相关负责人对发现的问题进行沟通、对工作成果进行 讨论并达成一致意见； ③负责监督领导小组审批通过的内部控制优化方案的落实情况； ④协调工作出现的各种问题，确保内控体系建设工作正常进行； ⑤负责定期自我测评并提出内控体系的修改建议，保持公司内控体系的良性 循环； ⑥协助中介机构按时出具内部控制审计报告。 3、内部控制建设工作项目小组 公司各部门是内部控制管理工作的执行部门和职能业务归口管理部门，负责 部门职责范围内相关内容的建设、运行、维护和评估。 内部控制规范项目小组由各职能部门组成，各部门设置内部控制管理员。 （四）咨询机构聘请 公司将根据实际情况考虑适时聘请咨询机构帮助公司对内部控制设计及执 行情况进行评价、识别内部控制薄弱环节和缺陷、开展培训指导等工作。 二、内部控制建设工作计划 按《内部控制规范》的要求，做好母公司及合并报表范围内的控股子公司内 部控制的建设，梳理相关业务流程、编制风险清单、查找内控缺陷、进行内部评 价、接受外部审计，内容涵盖战略规划、销售管理、产品开发、生产协调管理、 人力资源管理、财务管理等各个方面。 公司计划分六个阶段开展内部控制规范建设工作，各阶段工作内容，主要工 作步骤、时间安排等列示如下： （一）动员部署及培训。 主要工作内容：完成工作方案的制定，成立领导小组、工作小组、项目小组， 确定各自