04第四讲商业银行贷款业务经营管理.pptVIP

（二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 2、贷款风险的监测 （1）流动比率 流动比率主要反映企业短期偿债的基本态势，用公式表示为： 流动比率=流动资产总额/流动负债总额。它是衡量企业短期偿债的主要指标。 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 2、贷款风险的监测 （2）杠杆比率 这个指标是用来测评企业举债经营程度以及对信贷资金的影响。它表达的是负债在企业整个资产中所占的比重，反映企业资本结构和负债保障程度，从其比率变化能够直接测出企业的借债能力。比重愈大，能力愈差。 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 2、贷款风险的监测 （3）收益比率 收益比率用来考察企业经营管理的有效性和贷款运用效益，具体描述为： 销售利润率=利润总额/销售收入额，它反映企业销售所产生的收益。 这是考察贷款流动性的重要依据。 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 2、贷款风险的监测 （3）收益比率 与之相关联的还有两个重要测评指标，即： ①流动资产利润率=利润总额/流动资产额； ②固定资产利润率=利润总额/固定资产原值。 这两个比率从企业资金结构的不同角度反映企业经营管理的有效性程度。 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 3、贷款风险的度量 贷款风险度量是指根据一定的风险度量模型将面临的风险量化，并追踪风险的进一步发展方向及影响程度。 根据巴塞尔新资本协议的规定，对信用风险、市场风险和操作风险，提出了不同的度量方法。 新资本协议结构图 基本指标法 标准法 高级计量法 初级 高级 标准 内部评级 标准法 内部评级法 资产证券化 信用风险 操作风险 三大支柱 最低资本要求 监督部门的监督检查 市场约束 风险权重 资本的定义 市场风险 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 3、贷款风险的度量 下面便把信用风险的度量方法予以介绍（因为狭义的信用风险是指债务人未能偿还其债务而造成的风险，所以，这种方法一般在度量贷款风险时使用）。 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 3、贷款风险的度量 （1）标准法 标准法的特点是采用外部评级机构确定资产风险权重，适用于复杂程度不高的银行。 标准法下信用风险加权资产等于信用风险敞口（EAD）与外部评级机构确定的客户风险权重乘积。 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 3、贷款风险的度量 （1）标准法 风险敞口是指由于债务人的违约所导致的可能承受风险的信贷业务余额。风险权重由外部评级机构（如穆迪、标准普尔公司等）根据客户的相关信息评定，分为0％、10％、20％、50％、100％和150％六级。 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 3、贷款风险的度量 （2）内部评级（IRB）初级法和高级法 内部评级法的特点在于资产风险权重主要由商业银行根据自己对客户的信用评级确定。 在内部评级（IRB）法中，风险加权资产等于风险敞口（EAD）与风险权重的乘积。 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 3、贷款风险的度量 （2）内部评级（IRB）初级法和高级法 风险权重由违约概率（PD）、违约损失率（LGD）和期限（M）3个因素确定。 违约概率是指未来一段时间内借款人发生违约的可能性；违约损失率指预期违约损失占风险资产敞口的百分比，与资产的交易特征有关，如是否有抵押品。 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 3、贷款风险的度量 （2）内部评级（IRB）初级法和高级法 违约概率、违约损失率与期限M参数调整一起计算出风险敞口的风险权重。如果违约概率由商业银行确定，其他参数由监管部门确定，则该内部评级方法称为初级法或基础法，如果参数均由商业银行确定，则该内部评级方法称为高级法。 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 4、贷款风险的控制 贷款风险控制是指风险管理者采取各种措施和方法，消灭或减少风险事件发生的各种可能性。 一般来说，贷款风险控制的措施有： （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 4、贷款风险的控制 （1）加强信用分析 信用分析的焦点是借款人的偿还能力和一笔贷款或贷款项目的经济可行性。 （2）选择适当的贷款方式 不同的贷款方式在贷款风险的防范上各有利弊，所以在考虑贷款方式的选择上，要根据贷款对象或贷款项目的风险程度，相应地采取不同的贷款方式。 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 4、贷款风险的控制 （3）转移或分散风险 银行将其信贷资产按风险程度不同分散地分配给不同的贷款对象、贷款种类或其他运用途径，以防风险集中。 （4）对大项目或巨额贷款采取银团贷款形式 一旦风险发生，可由几家银行分摊损失。 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方法 4、贷款风险的控制 （5）加强贷款的跟踪监测 跟踪监测的内容是，贷款的规定用途、贷款的使用进度、贷款的使用效益等，通过贷款的事后管理，确保贷款的按时归还。 （二）商业银行贷款风险管理的内容与方