月度成本分析评价会作业指引.pdf

华润置地山东省公司 标准执行程序 月度成本分析评价会作业指引 编号 华置鲁规[2012]27 号 编制 合约管理部 审核 胡志鹏 批准 张大为 发布日期 2012 年11 月 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改 审核 批准 1 1 目的 定期搜集、整理、分析导致成本变动的原因及合约成本管控风险，促进各项目成本的动 态管控，保证项目目标成本的实现，不断提高公司的成本管理水平。 2 适用范围 华润置地山东省公司、各城市公司，山东大区范围内所有工程项目（含示范区项目）。 3 术语/定义 月度成本分析评价会：是指项目目标成本（或前期目标成本）确定后，每月由城市公司 合约管理部发起，项目部、高品质小组、设计管理部及城市公司管理团队参加的月度成 本分析评价会；旨在分析当月各项目的设计变更、工程变更、工程招标、直接委托、开 发付款等动态成本情况及存在的问题，及时解决动态成本管控中存在的难题、找出下步 可能存在的成本风险，使项目成本管理形成良性循环。 4 程序 4.1 会议时间 每月月底，合约管理部提出会议时间安排，城市公司合约分管领导批准后，发布会议通 知。 4.2 会议基础资料准备 4.2.1 变更（含设计变更、工程变更）台账 4.2.1.1 变更台账的建立与登记 2  每个项目从第一份合同签订起，项目部、合约管理部即须按项目建立项目变更台 账（含设计变更台账、工程变更台账），城市公司设计管理部须建立设计变更台 账（台账格式可参照省公司合约管理部发布的模版），并对每一份变更单及时进 行登记；  根据我司与承包商签订的合同中《关于工程变更、设计变更的协议》，项目成本 主管须督促承包商编制变更台账，并及时登录变更单收发台账；  根据变更协议约定，对于减账变更指令单，承包商若未能按上述要求时间完成《变 更造价申报表》申报变更费用，我司将按自身计算之费用，在承包商之进度款和 结算价款中扣除；项目成本主管须提醒并督促承包商按月提交减账变更台账。 4.2.1.2 变更台账的核对  内部核对：项目部每月 25 日将当月的工程变更台账记录汇总编制《工程变更统 计表》，与合约管理部的台账记录进行核对；项目部同时须将当月设计变更台账 记录汇总编制《设计变更统计表》，与设计管理部、合约管理部进行三方核对确 认；  与承包商的核对：项目部、合约管理部每月须与承包商就变更完成确认单、变更 指令单及变更审批单台账进行核对，并书面签字确认，作为结算、付款的依据资 料，未在当月台账中出现的各类变更，后续不得作为结算依据。 4.2.1.3 变更分析 合约管理部会同项目部就每月变更台账完成与承包商的三方签字确认后，须对每个变 3 更事项进行整理、分析。  变更的类别分析 各项目成本主管须依据《工程变更管理作业指引》、《设计变更管理作业指引》中定 义的工程变更、设计变更类别，对当月变更台账中的每个变更事项进行分类整理，分 析各个变更的类别、性质、原因等，判定是否为有效成本，并通过分析评价，探寻影 响变更发生的深层次的管理原因，找出管理方面的漏洞，提出管理改进