预算模块化单元管理.ppt

演讲人：生产部 杜春芹 * 自2014年葛洲坝水泥下发了《葛洲坝集团水泥有限公司预算及模块化管理办法》的通知后，各单位积极行动，按要求研究制定本单位模块化管理方案，并大力实施贯彻落实到生产经营活动中去，取得了令人欣喜的成绩，当然也存在一些有待改善的问题，下面就浅谈一下实施该方案管理的得与失及其未来的发展方向。 1、预算管理：是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动，完成既定的经营目标。 一、预算及模块化单元管理的涵义。 2、模块化管理：即专业化分工与模块间协调的统一、专业分工是把整体工作进行科学分工，模块间的协调是把各模块的工作目标和努力方向统一到一起。 二、公司采取的措施、取得的成绩。 （一）措施： 1、举办预算及模块化管理知识培训专题讲座。 2、制定并实施严格的绩效考核制度。 3、开展“安全、质量、成本、卫生“的四大专项评比活动。 4、实行“5s“的现场管理模式，即”整理、整顿、清扫、清洁”素养。 1、提高公司成本管控水平，增加公司效益。通过运行预算模块化的单元考核管理体系，将预算偏差及指标完成责任具体落实到各部门、各车间、各个员工，使公司全员参与生产经营指标考核，从原材料的进场、验收，到水泥的包装出厂，每个环节、每个岗位都采取单元模块的考核指标，并将考核指标与每月的预算相结合，通过不断地完善考核指标，让会员自觉围绕“节约成本，提高效益”开展工作，真实实现了指标数量化、控制精细化、考核数据化。精细化水平不断提高，各项消耗指标不断优化，生产成本持续下降。 （二）成效 2、调动员工积极性，增强了员工的责任意识。该体系的运行把个人利益的实现与企业整体利益的实现紧密结员工的积极性，形成从重视投入产出比，人人自觉关心生产消耗的新局面，增合，通过将工作划分到单元模块并进行考核，调动了广大员工的主人翁意识。 经过近两年的运行，预算模块化单元考核管理体系效果显著，公司生产经营成本大幅度现将，人员素质快速提升，但在实施过程中也存在一些问题急待改善。 三、需要改进的地方及相关建议。 1．预算模块化单元管理不到位。 2.考核指标体系有待继续完善。（指标定位过高，指标与岗位切合度不高）。 3.公司考核管理执行不到位（不够严格，流于形式，走过场）。 （一）存在问题： *