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七、汇丰的激励机制（11） 汇丰高管人员长期激励计划（4） 1997年-1998年： ①每股盈利(EPS)100% 只有达到下述测试条件时，才会实际授出全部或部分奖励： A、业绩计算期第4年的EPS必须高于基准年的EPS，且高出部分须不低于综合通胀率加上2%。 B、在4年的业绩计算期内，至少有3年的EPS与上一年相比实现增长。 C、4年业绩计算期的累积EPS，例如1997～2000年（包括首尾两年），必须超过一个复合计算的总数值。 七、汇丰的激励机制（12） 汇丰高管人员长期激励计划（5） 1999年开始： ②股东总回报(TSR )100% 在2003年前仅采用股东总回报(TSR)计算三年期的表现条件，在2003年董事薪酬报告中，汇丰控股长期激励计划的实施办法为：倘若股东总回报在计算业绩期间，超过比较基准，将授出价值高达当期个人基本薪酬、福利和年度花红总和的100%之激励，并按其在参照中的排名计算实际授出的奖励。 七、汇丰的激励机制（13） 汇丰高管人员长期激励计划（6） 2004年开始： ②股东总回报(TSR )50%+ ①每股盈利(EPS)50% 在2004年和2005年，汇丰改变长期激励考核办法，采用股东总回报(TSR)和每股盈利计算三年期的表现，与既定的参考基准进行比较，并将业绩表现奖励平分为两部分，分别称为TSR奖励和每股盈利奖励? 其中TSR奖励的参考基准是同业上市银行（共28家）股东总回报，即按汇丰的排名每比第十四位的银行高出一位，实际授出的奖励将上升10%，授出的TSR奖励由30%开始直至全部TSR奖励为止；如果在三年的业绩表现期内，汇丰的TSR表现低于同业对比排名榜上第十四位的银行，便不会授出TSR奖励? 每股盈利奖励的百分比，将取决于3年业绩计算期内EPS的绝对增幅。具体计算方法：在上述三年的业绩表现期内，分别将各年每股盈利减去基准年每股盈利的差额，除基准年每股盈利而得出百分率，再将这三年的三个百分率相加，便得出三年表现期内每股盈利的总增幅?并加总后与目标增长率作比较，再根据这三年内每股盈利总增长率的情况，做出实际授出有条件每股盈利奖励? X:与基准年EPS比较的第三年EPS增长 Y: 可授出奖励的百分比 不足24% 0 24% 30% 24%-52%之间 以30%为基准进行直线法计算 52%或以上 另一半的100% 七、汇丰的激励机制（14） 汇丰高管人员长期激励计划（7） 2008年开始：（1） ②股东总回报(TSR )40%+ ①每股盈利(EPS)20%+ ③经济盈利(EP)40% 2008年开始，薪酬委员会对TSR的计算方法进行了调整。 采用一种“自由流通市值” 的计算方法，取代原有的仅仅依据各自的TSR表现对公司进行排序的方法，以反映对标组中公司规模的重大差异。 计算方法为：汇丰控股在TSR方面超过的对标公司的FFMC之和除以对比组合内各家公司的FFMC之和。 实际授出的股东总回报奖励百分比，将按下表确定： X:如汇丰的TSR表现较下列百分比的公司优 Y: 实际授出的TSR奖励百分比 自由流通总市值的75% 100% 自由流通总市值的50%-75% 以20%为基准进行直线法计算 自由流通总市值的50% 20% 少于自由流通总市值的50% 0 七、汇丰的激励机制（15） 汇丰高管人员长期激励计划（8） 2008年开始：（2） ②股东总回报(TSR )40%+ ①每股盈利(EPS)20%+ ③经济盈利(EP)40% 根据机构投资者给予的反馈，薪酬委员会建议将EPS增长的计算方式进行简化， 3年业绩计算期的EPS增长等于业绩计算期末年的EPS减去基准年的EPS。其中，基准年的EPS即为奖励授予日前一个财政年度的EPS。 X:与基准年EPS比较的第三年EPS增长 Y: 可授出奖励的百分比 不足16% 0 16% 20% 16%-28%之间 以30%为基准进行直线法计算 28%或以上 另一半的100% 七、汇丰的激励机制（16） 汇丰高管人员长期激励计划（9） 2008年开始：（3） ②股东总回报(TSR )40%+ ①每股盈利(EPS)20%+ ③经济盈利(EP)40% 经济盈利（EP）为投入资本回报（ROIC）与集团资本成本基准两者的平均年度差额，并以百分比呈列。 实际授出的经济盈利奖励百分比，将按下表确定： X:三年的平均年度经济盈利 Y: 实际授出的EP奖励百分比 8%或以上 100% 3%-8% 以0为基准进行直线法计算 少于3% 0 七、汇丰的激励机制（17） 补充说明 根据汇丰股份计划以及之前根据汇丰控股集团优先认股计划所授出认股权的行权价，为认股权授出前5个营业日汇丰控股普通股的平均市场价或于认股权授予日汇丰控股普通股的市场价，以较高者为准。