14.农村信用合作联社电子化业务操作规程课案.doc

****农村信用合作联社 电子化业务操作规程 第一章 总 则 第一条 为规范****农村信用合作联社电子化业务操作，切实防范化解操作风险，保证计算机生产系统安全稳定运行，防范金融计算机犯罪，根据《内蒙古自治区农村信用社电子化业务操作规程》，结合实际，特制定本办法。 第二章 日间基本规定 第二条 各网点要严格执行柜员制约制度。 第三条 正确使用储蓄凭证种类，做到受理凭证要素齐全，内容完整、真实、清楚，手续完备，符合有关规定。 第四条 当时记账，适时复核，当日结账，双线核对，轧对平衡。做到账实、账款、账账、账表相符，每笔业务必须做到账折（单）见面，严禁办理无折（单）取款业务。 第五条 严格执行钱、账、证、表、簿的复核（盖章）制度，凭证传递准确及时，手续严密。 第六条 储蓄存款查询、挂失、冻结、解除、止付、没收等业务应根据《储蓄管理条例》审查其手续合法性后，由有关人员签章确认，方可进行相应操作。 第七条 换班交接方法与凭证传递过程及账务处理有关规定，均按会计制度有关规定执行。 第八条 前台三级柜员适时逐笔复核，不得无故拖延。 第三章 日终基本规定 第九条 在日间各项业务正确完成，同时做好各种综合记账的前提下，方可进行日间轧账处理。 第十条 日间扎账处理必须保证当天轧账平衡，否则，要查找原因，直至轧平为止，打印出轧账表、现金日记表、操作员凭证交接表与当日业务、库存现金、重要空白凭证核对相符后加盖操作员和复核员印章，方可进行操作员下班、网点下班。 第十一条 网络中心日终后打印日计表、科目日结单、总分核对表，储蓄日报表、贷款日报表、全部流水帐、通存通兑清算记帐凭证及流水、支付系统往来帐流水，并核对账账、账据、账表相符后操作员和复核员分别加盖印章。 第十二条 按旬打印满页账、旬报表、并加盖操作员、复核员印章。 第十三条 按月打印分户账、总账、各类开销户登记簿、代办业务流水帐（包括：代发工资、代发奶款等）、对帐单、定期储蓄分档次余额表、业务状况表、资产负债表、损益表。 第十四条 按季打印结息清单、贷款形态转移明细表、业务状况表、资产负债表、损益表等。 第十五条 年末打印出所有账户的账页（分满页和未满页）、年报表，并加盖操作员、复核员印章。 第四章 储户密码管理 第十六条 储户密码必须由储户本人从密码小键盘录入，柜台人员不得代替，不得询问储户密码。 第十七条 储户中途更换密码，必须提供原预留密码及本人身份证，并填写“更换(增加)密码申请书”并注明更换日期、储种、账号，经核实无误，方可办理。 第十八条 储户中途增加密码，须提供存单(折)及本人身份证，填写“更换(增加)密码申请书”，经核实无误后，方可办理。 第十九条 储户密码取消处理，当储户遗忘密码时，首先按有关规定作挂失处理，待挂失期满后，由储户填写“密码取消申请书”，出具本人身份证及其它有效证件，经核实无误后，方可按有关规定处理。 第五章 储蓄通存通兑基本规定 第二十条 参加储蓄通存通兑的储蓄网点对发生的代收、代付和被代收、被代付业务均视同本网点业务，不得无故拒绝办理，且纳入统一核算，代收、代付凭证不回归原开户网点，原开户网点凭日终后电脑打印通兑凭证轧记有关科目。 第二十一条 各种储蓄通存通兑业务，应视为本所业务处理。通存通兑一次支取伍万元以上（不包括伍万元）或一天之中同一账号的支取金额累计超过伍万元以上（不包括伍万元）的，需出具支取人有效证件,代理他人支取的,还需出具代理人及支取人有效证件。 第二十二条 打印通存通兑清算凭证、代理流水账、委托流水账、通存通兑记账凭证，打印的各种通兑资料同本所会计资料一并装订。 第六章 日间业务处理 第一节 活期储蓄存款业务 第二十三条 活期储蓄开户 （一）储户填写“活期储蓄存款凭条”，凭密码支出的要在凭条中注明，凭印鉴支取的需同时提供印鉴，连同身份证（或其它有效证件）和现金一并交给操作员。 （二）操作员认真审查凭条、身份证（或其它有效证件）、储户印鉴等，清点现金，按规定办理开户，储户密码由储户录入密码小键盘，操作员不得代储户录入密码，也不得询问储户密码，打印凭条、存折并将储户印鉴加盖在印鉴卡上，在凭条和存折上加盖私章后，连同身份证或其它有效证件、储蓄回单、储户印鉴和现金一并交给出纳员。 （三）出纳员接到开户资料进行核对审查，清点现金，确认准确无误后，在有关资料上加盖私章，将储户存折、回单、印鉴和身份证件交给储户。 （四）活期储蓄新开户，要求把储户信息写入存折磁条中，未写入的要用补写磁条写入。 （五）柜员制网点业务操作员独立完成以上步骤。 第二十四条 活期储蓄户的续存 （一）储户将现金连同存折一并交操作员。 （二）操作员清点现金、审查存折，确认准确无误后，进行存款处理，打印凭条、存折后，将凭条交储户确认签字。然后加盖私章移交出纳员。 （三）出纳员对操作员