会计电算化实训指导.ppt

五、报表数据处理 （一）打开报表 （二）增加表页 （三）关键字录入 进入数据状态，分别录入：单位名称、年、月、日 （四）报表数据生成 进入数据状态→数据→表页重算 （五）审核报表 六、表页管理 1.插入表页 2.追加表页 3.删除表页 4.表页排序 项目七 报表管理 资金流：1、收到发票，录入采购发票（资金流1） （1）选择“业务工作?供应链?采购管理?采购发票?专用采购发票” （2）点击[增加]，录入相关内容，点击[保存] （一）结算方式一 （1）选择“业务工作?财务会计?应付款管理?应付单据处理?应付单据审核” 在条件窗口选择[未完全报销] 注：已整单报销：表示采购发票与入库单已完全结算（即已到货） 未完全报销：表示采购发票与入库单尚未结算完（即货未到或货未到齐） （2）选择相应单据，点击[审核] （3）审核后的单据可以通过【弃审】按钮取消审核。 2、应付款审核（发票审核）（资金流2） 3、生成应付款凭证（资金流3） （1）选择“业务工作?财务会计?应付款管理?制单处理” （2）选择制单类型：发票制单，单击【确定】， （3）选择凭证类别，选择相应单据，点击[制单] 物流： 1、在库存系统录入审核入库单(物流1) (1)选择“业务工作?供应链?库存管理?入库业务?采购入库单” (2)点击【增加】，录入单据，单击【保存】按钮保存单据。 (3)单击【审核】按钮审核单据。 采购结算从操作处理上分为自动结算、手工结算两种方式，建议采用手工结算。 2、办理采购结算（物流2） （1）选择“业务工作?供应链?采购管理?采购结算?手工结算”，进入手工结算界面。 （2）点击[选单]，点击[过滤] （3）点击[匹配]，选择匹配的发票及入库单，点击[确认] （4）点击[结算]，办理采购结算 选择[采购结算]—[结算单列表]，可查看结算单，并可通过[删除]结算单，取消结算。 3、登记存货明细账，并生成入库凭证 （物流3） （1）选择“业务工作?供应链?存货管理?业务核算?正常单据记账”，选择仓库及单据类型 （2）选择单据，点击[记账] （3）选择“业务工作?供应链?存货管理?财务核算?生成凭证”，选择凭证类别 （4）点击[选择]，选择单据类型：采购入库单（报销记账） （5）选择单据，点击[确认] （6）点击[生成] 二、单先到货后到业务 1、收到发票账单，做资金流； 具体流程和单货同到中的资金流一样 2、收到货后，做物流 具体流程和单货同到中的物流一样 三、货先到，单后到业务 月份内收到货后暂不做处理，等收到单据再处理。如到月末仍未收到单据，做暂估入库。 1、在库存系统录入审核入库单(物流1) 2、月末，在存货核算系统中登记存货明细账，并生成入库凭证[选择单据类型：采购入库单（暂估入库）] （物流2） （一）月末暂估入库。 （二）下月初，冲销暂估入库： 在存货系统中，选择[财务核算]—[生成凭证]， 选择单据类型：红字回冲单 在【日常业务—单据列表---红字回冲单列表】中可以查看自动生成的红字会冲单 （三）待收到发票账单后做单货同到 资金流：采购---应付 物流： 1.到采购管理中办理采购结算 2.到存货核算中选择【业务核算】--【结算成本处理】，选择“原料库”，选择相应入库单，（如果暂估单价与实际价不符，选中左上角选项“选择单到补差方式”） 点击【暂估】 3.选择【财务核算】--【生成凭证】，选择【蓝字回冲单（报销）】，生成入库凭证 销售与应收业务处理 一、销售与应收业务概述 (一)业务类型 销售业务分为四种业务类型： 1.普通销售 2.委托代销业务 3.直运业务 4.分期收款业务 销售业务模式： 开票直接发货：指根据销售订单或其他销售合同，向客户开据销售发票，客户根据发票到指定仓库提货。 先发货后开票：指根据销售订单或其他销售合同，向客户发出货物；发货之后根据发货单开据发票。 (二)业务处理流程 1.开票直接发货模式 录入销售发票（现收、代垫）复核（销售管理） 应收单据审核 录入审核收款单据（核销） 生成凭证（应收单据、收款单、现结制单） （应收系统） 出库单审核 （库存管理） 单据记账、期末处理（月末最后进行）、 生成凭证（存货核算） 总账系统 2.先发货后开票模式 (二)业务处理流程 二、开票直接发货 1、录入销售发票 （1）进入销售管理系统 （2）选择[销售开票]—[销售专用发票]，点击[增加]，录入发票内容，点击[保存] （3）点击[复核]，自动生成[发货单][销售出库单] 如款项直接结算，先[现结]， 再[复核] 资金流：销售—应收 2、应收款审核、制单 （1）进入应收款管理系统 （2）选择[应收单据处理]—[应收单据审核]，（如已