信贷业务风险防控.pptx

银行信贷风险管理及案件防控;目 录;;;;民生银行上海陷钢贸不良贷款漩涡（10位行长被免职或追究刑事责任）（浙江、江苏、广东，40%）上海;;;操作风险;操作风险--168起案件统计;银行案件;舞弊(欺诈)理论介绍;操作风险--主要环节;操作风险防控对策;;;;;;;;;;;本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。;;/;常用调查网站;;;;;;本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。;;;;;本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。;本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。;本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。;本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。;;;;本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。; 2015年5月23日，中超电缆发布公告，子公司向一名自然人购入了28把紫砂壶，代价为1.04亿元，交易目的是“适应公司业务发展需要，增强公司竞争能力”。消息一出，舆论哗然。 　　今日，中超电缆再度公告，公司于5月23日收到深交所关注函，要求公司就上述交易的决策程序、定价依据等进行自查，尽快向深交所提交说明材料。对此，公司表示，将立即开展自查工作，并承诺尽快将自查结果报送深交所。 　　　　值得一提的是，中超利永全名为：宜兴市中超利永紫砂陶有限公司，公司成立于2013年初，最初注册资本为1亿元。2015年初，中超利永增资扩股，中超电缆对其增资1.4亿元，同时中超利永管理层等41位自然人增资6000万元。此次增资后，包括吕尧臣、谭泉海、顾绍培等数十位在紫砂壶收藏拍卖界颇有名气的制壶大师皆成为了其参股股东以及签约人。 　　公告显示，此次中超利永收购的28把壶皆出自于顾景舟之手。而据公开资料，顾景舟出生于1915年，逝于1996年，其可以说是历代紫砂陶艺名家中名号最多的一位，为中国美术家协会会员，中国工艺美术大师，世称“壶艺泰斗”。;;三张报表提示企业财务风险;资产负债表的三个关键项;资产项下反映企业常见的通病;企业过度负债引发悲剧;如何从资产负债表中快速解读客户偿债能力;;如何从利润表中快速解读客户的盈利能力;如何从资产负债表中快速解读客户的营运能力;经济下行周期企业的现金政策（现金流量）;现金流量表的内容;阅读现金流量表的方法和技巧;虚假财务报表的风险识别;虚假财务报表的风险识别;小微金融授信应当坚持十看;;;;本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。;;;;;本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。;;;;;;;;贷前调查报告应符合以下几项要求： 一、调查组织和调查过程符合内部控制要求； 二、调查内容和要点完整、重点突出； 三、调查方式合理有效； 四、信息得到有效核实，符合客观公正原则； 五、信息反映内容完整、数据准确、层次清晰； 六、各项证据和辅助材料制作合格、列示清晰、索引完备、勾稽完整； 七、调查责任可清晰划分和认定； 八、风险评估全面、化解措施适当。;贷款审查 主要风险点 审查和调查岗位设置。 贷款资料与调查报告。 风险表现 调查和审查工作为同一人员完成。 审查人员隐瞒审查中发现的重大问题。 风险评估没有真实反映贷款风险 ;审查内容;贷款审查岗的初步审查;贷款审批 主要风险点 人员 程序 权限 主要风险表现 贷审会构成不符规定。 未经审批，或逆程序审批贷款。 越权或变相超越权限审批贷款。(更多表现为化整为零) 指使、暗示贷审会成员审批通过不符合贷款条件的贷款 防控措施 严格授权管理制度，严禁越权或变相越权审批贷款 严禁逆程序、缺程序或简化程序审批贷款。 严禁接受他人暗示或授意、暗示他人支持不符合条件的贷款审批。要定期不定期地对贷审会会议记录进行查阅，对贷款审议不尽职、违规审批贷款的行为，严肃追究有关人员责任。 ;;温州银行骗贷案;案例：北京农商行骗贷7亿，公章没印泥最终露馅;;;贷款合同的法律风险;贷款合同的法律风险（续）;;案例：借款合同中“如还款日为节假日的应在放假前一天还款”的条款是否有效？;同样的合同文本，为何带来不同结果？;;;;案例：借款人签名不实;案例：借款人签名不实（解答）;案例：自然人借款人签署合同时未签字只按手印，合同是否成立？;案例：借款合同上非本人，合同是否成立？;提示：借款合同的签字与盖章;;格式合同填写要求;;;;;;;; 一般诉讼时效：2年 保证期的规定： 1、约定保证期间： 按约定 2、没有约定：6个月（约定保证期间早于或等于主债务履行期限，视同没有约定） 3、约定不明确：2年（约定还清为止，则视同约定不