研商筹编非营业特种基金98年度预算会议纪录.doc

研商籌編非營業特種基金98年度預算會議紀錄 一、開會時間：97年1月30日（星期三）上午10時45分 二、地點：行政院第3會議室 三、主席：李副主計長玉麟 四、記錄：黃秀容五、出、列席單位及人員：（詳後附簽到單） 六、主席報告：（略） 七、討論：（略） 八、決議： （一）98年度中央政府總預算附屬單位預算－非營業部分之編製日程表、共同項目編列標準及相關籌編原則： １、編製日程表：98年度中央政府總預算附屬單位預算非營業部分編製日程表詳附件1，各基金及主管機關並應切實依所訂時限及早將各專案審議項目核轉各先期審議機關，俟98年度中央政府總預算及附屬單位預算編製辦法訂頒後，如有修正，配合訂頒日程辦理。 98 年度預算補（捐）助計畫屬以前年度既有之計畫，應妥慎評估其必要性，以撙節10%至15％為原則，但法令另有規定、以前年度執行情形良好或業務特殊需要，可另予考量；新興之計畫應以能達成基金任務及設置目的，並以前開撙節數支應為原則。又各基金應依據「中央政府各機關對民間團體及個人補（捐）助預算執行應注意事項」之規定，按補（捐）助事項性質，訂定明確、合理及公開之作業規範，明定補（捐）助對象、條件或標準、經費之用途或使用範圍、申請程序及應備文件、審查標準及作業程序、經費請撥及核銷程序、督導及考核等。 Ｌ、各基金申購非屬重要科技計畫項下單價500萬元以上科學儀器設備，於籌編年度預算時，應儘可能納入預算辦理，並確實依相關規定送先期審查機關審核（經國科會審查後，如須聲復者，主管機關應於接獲該會審查結果15日內，填具聲復理由函送該會，以聲復一次為限，逾期視為同意國科會審查結果，不得再聲復）。 Ｍ、設置及應用電腦相關經費： （Ａ）各基金設置及應用電腦相關經費，應填列「設置及應用電腦經費預算表」，經主管機關審核、提述意見後，應核轉本處（由電子處理資料中心作專業審核），並副知本處第2局（含附件）。 （Ｂ）另符合「各機關設置及應用電腦管理要點」第3點及第6點規定者（包括所設置之電腦系統係屬中型主機（含）以上者；小型主機（含）以下及應用軟體之採購、外包或委託資料處理，其總費用在1,000萬元以上者），應附送詳細計畫書。 Ｎ、各基金辦理購建固定資產及其所需經費之編列： （Ａ）自償性公共建設計畫應確實依行政院94年12月12日院授主孝字第0940009060號函訂定之「自償性公共建設預算制度實施方案」辦理。BOT方式委託民間經營以增加收益。 （３）債務基金： Ａ、代普通基金辦理還本付息等業務，應配合普通基金預算所列計畫辦理。 Ｂ、應配合債務到期情形及債券市場利率變動情形，依據「公共債務法」及「中央政府債務基金收支保管及運用辦法」之規定，妥覓財源，並在不增加中央政府未償債務餘額之前提下，償還舊債或將舊債轉換為新債。 （４）特別收入基金及資本計畫基金： Ａ、各基金應依據法令或政府重大建設計畫所定之財源及用途，衡酌業務實需，妥慎編列預算。除有累積賸餘可供支應者外，其基金用途不得超過基金來源。 Ｂ、於籌編年度預算時，特別收入基金應審慎衡酌基金可運用之資金，妥為規劃年度擬辦事項，並覈實估列所需經費，儘可能納入預算辦理，避免發生超支併決算之情事。 （二）非營業特種基金98年度預算編審作業流程及預算書表： １、98年度中央政府總預算案附屬單位預算及綜計表－非營業部分之編審作業，仍循例採上網傳輸方式辦理，由各基金透過網際網路，將年度預算資料傳送主管機關及各相關先期審議98年度預算審查方式仍循例，擬由本處邀集主管機關與行政院各先期審議機關共同審查（共同審查項目如附件3），各主管機關應參酌各基金設置目的、業務性質、財務狀況及內、外在環境等因素，妥訂合理賸餘及作業（或政事）目標；至共同審查項目以外之預算內容，主管機關應依共同項目編列標準及擬訂之目標審慎核列。 ３、各基金及其主管機關依預算編審作業流程透過網際網路傳輸之相關資料，仍應依行政程序以書面資料函送相關機關，並應注意資料傳輸之安全性，各項上傳表件，應預先作好掃毒作業，以免感染本處電腦系統。 ４、98年度上網傳輸之預算表格（如附件4），其中政事型基金之「其他管制性項目及重大事項預算表」所列「修理保養及保固費」一項，經考量其係依各項資產與設備數量、新舊程度等所需維護狀況覈實編列所需經費，故自98年度起，擬參照作業基金，自管制性項目內予以刪除。 ５、各基金預算書表：為確保預算書品質，避免預算書表編列錯漏，造成立法院審議預算之困擾，請各主管機關積極督促所屬基金於預算書送印前，確實檢查，具關聯性之表件數據，應確實勾稽，並與本處承辦同仁就行政院編預算綜計表－相關數據互為核對，以達雙重勾稽及零錯誤之目標。九、散會：上午11時30分。 1份送主管機關。 各基金單位 2 1 3 14 3.凡重大公共建設計畫、科技發展