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诚志股份有限公司拟转让其持有的江西诚志医药集团有限公司股权项目 资产评估报告书目录 目 录 声 明1 资产评估报告书摘要2 资产评估报告书5 一、委托方、产权持有者和委托方以外的其他评估报告使用者5 二、评估目的8 三、评估对象和评估范围8 四、价值类型及其定义9 五、评估基准日9 六、评估依据9 七、评估方法10 八、评估程序实施过程和情况18 九、评估原则及评估假设20 十、评估结论21 十一、特别事项说明22 十二、评估报告使用限制说明23 十三、评估报告日24 附件目录26 中威正信（北京）资产评估有限公司 诚志股份有限公司拟转让其持有的江西诚志医药集团有限公司全部股权项目 资产评估报告书声明 声 明 一、在本项目的评估过程中，注册资产评估师恪守独立、客观 和公正的原则，遵循有关法律、法规和资产评估准则的规定，对评 估对象在评估基准日特定目的下的价值进行分析、估算并发表专业 意见，并承担相应的责任。 二、评估报告使用者应关注评估报告特别事项说明和使用限 制，合理理解并恰当使用评估报告，评估结论不应当被认为是对评 估对象可实现价格的保证。注册资产评估师不承担相关当事人决策 的责任。 三、评估报告仅供委托方和业务约定书约定的其他评估报告使 用者使用，法律、法规另有规定的除外。注册资产评估师和评估机 构对委托方和其他评估报告使用者不当使用评估报告所造成的后 果不承担责任。 中威正信（北京）资产评估有限公司 2009 年11 月20 日 中威正信（北京）资产评估有限公司 1 诚志股份有限公司拟转让其持有的江西诚志医药集团有限公司股权项目资产评估报告书 摘要 诚志股份有限公司拟转让其持有的 江西诚志医药集团有限公司股权项目 资产评估报告书摘要 中威正信评报字（2009 ）第1168 号 中威正信（北京）资产评估有限公司接受诚志股份有限公司（以下简称：诚志股份公 司）的委托，根据国家有关资产评估的规定，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照 公认的资产评估方法，对诚志股份公司拟转让其拥有的江西诚志医药集团有限公司（以下 简称：江西诚志医药公司）股权的经济行为所涉及的江西诚志医药公司截止 2009 年 10 月 31 日的全部资产和负债进行了评估，对江西诚志医药公司的股东全部权益价值（净资产） 在评估基准日 2009 年 10 月 31 日所表现的市场价值做出了公允反映。 经过对江西诚志医药公司的基本情况进行分析，本次对江西诚志医药公司股东全部权 益价值评估采用收益法和成本法分别进行评估。 截止评估基准日 2009 年 10 月 31 日，经北京立信会计师事务所有限公司出具的京信 审字【2009 】第 1273 号审计报告确定的江西诚志医药集团有限公司总资产账面价值为 12,443.27 万元，总负债账面价值为 456.54 万元，净资产为 11,986.73 万元。在实施了上述 资产评估程序和方法后，该公司的资产及负债在 2009 年 10 月 31 日所表现的市场价值反 映如下： （