巴塞尔新资本协议简介.ppt

新巴塞尔资本协议简介 一、巴塞尔协议发展过程 一、巴塞尔协议发展过程 二、新巴塞尔协议的理念和内容 三、新巴塞尔协议对金融业发展的影响 1988资本要求框架 主要内容有四个部分： （1）、资本的定义。将资本分为2层，一层为“核心资本”，包括股本和公开的准备金，至少占全部资本的50%；另一层为“附属资本”，包括未公开的准备金、资产重估准备金、普通准备金或呆账准备金、带有股本性质的债券和次级债券。 1988资本要求框架 （2）、资产的风险数。风险加权计算是根据不同类型的资产和表外业务的相对风险大小，赋予它们五种不同的加权数，即0%、20%、50%和100%，风险越大，加权数越高。 （3）、资本比率的标准。到1992年底，所有签约国从事国际业务的银行其资本与风险加权资产的比率应达到8%，其中核心资本至少为4%。 （4）、过渡期和实施安排 1996市场风险的资本要求 （二）、1996年，巴塞尔委员会提出对市场风险的资本要求 在 1995 年，由于英国霸灵银行破产事件，使巴塞尔委员会迫切地意识到银行交易风险的破坏性，从而第一次允许一些银行使用他们自己的制度，计量他们的市场风险。 新协议（BASEL II）出台 （三）、2004年，新协议（BASEL II）终于定稿 原因：经过10年的实施，巴塞尔协议已成为名副其实的国际银行竞争规则和国际惯例，在加强银行业监管、防范国际金融风险中发挥了重要作用，有必要继续执行； 新协议（BASEL II）出台 但1997年爆发的东南亚金融危机，巴塞尔协议没有发挥应有的作用。需要修订其中的一些规则，且金融创新层出不穷，新的风险管理技术迅速发展，使巴塞尔日益显得乏力和过时，迫切需要修订。 1999年，巴塞尔委员会第一次建议，决定修订BASEL I。 2001年巴塞尔委员会提出了更加全面的、具体的新建议。 经过广泛地收集意见，2004年6月，正式定稿。 （一）主要理念 1、新协议主要从两方面强化金融体系的稳定性： 推动银行预留足够资本以承受各种风险 鼓动银行强化风险管理能力 2、新协议主要提出一个更准确或更能反映风险的框架去计算资本要求，并推出了很多计算资本要求的新方法，例如标准法、内部法等。 3、新协议让银行意识到银行最重要的是不是能正确地根据监管者的要求计算资本，才能清楚是否有足够的资本，并最好使用更科学化的风险管理方法。 （二）BASELL II主要内容 1、资本要求 （1）、维持了8%的资本充足率要求、法定资本的定义和现有的市场风险管理要求 （2）、资本计算框架作出重大修改： 改变现行协议一刀切的资本要求计算规则； 让有能力的银行根据资金的风险状况选择复杂程度不同的方法计算资本要求； 藉此鼓励银行提高风险管理能力 （二）BASELL II主要内容 2、适用范围 （1）、适用范围扩大，包括银行集团的持股公司，以确保将整个银行集团的风险都涵盖在内。 （2）、除了并表后符合要求外，每一家银行集团的单个银行也要有充足的资本。例如，中国银行在中国必须满足中国银监会对资本的要求，而它的海外分行也必须满足所在国的要求。 （二）BASELL II主要内容 3、三大支柱 银行要达至目标的手段主要是靠推行三条互相配合的支柱的要求： （1）第一支柱（PILLAR 1）：最低资本要求（包括信贷风险、市场风险、操作风险） （2）监管当局监督 （3）市场监督 最低资本要求——信贷风险计算 A、对信贷风险的资本要求，计算方法有： ---标准法（STANDARDISED APPROACH）：例如标准普尔、穆迪等评级，采用此法，对资本要求可能提高，但有较多抵押资产的银行可能减少。 ---内部评级法（INTERNAL RATINGS-BASED APPROACH） 基础内部评级法：银行自身开发的内部评级体系，但必须经过监管当局的正式批准。按此法，国际上的大银行和风险管理比较成熟的银行可能因此而降低资本要求。 高级内部评级法 最低资本要求——市场风险计算 B、对市场风险的资本要求，计算方法有：标准法和内部模型法。市场风险是指银行的财务状况因市场价格，如汇率商品或股价等的不利变化而承受的风险。 最低资本要求——操作风险计算 C、对操作风险的资本要求：计算方法有：基本指标法、标准法、高级计量法。操作风险是指由不完善或有问题的内部程式、人员及系统或外部时间所造成损失的风险。在新协议中，首次加入了对操作风险的资本要求，以前内部操作风险只作为内部管理防范的风险，没有考虑到操作风险也要耗用资本。 监管检查——三个领域 （2）、第二支柱（PILLAR 2）：监管检查，即各国都有金融业的监管当局，监管当局通过制定一些监管的措施，监管和检查银行的经营管理，达到防范风险的作用。适合于处理以下三个领域的风险： A、第一支柱涉及但没有完全覆盖的风险，例