会计核算科岗位设置及职责范围.doc

会计核算科岗位设置及职责范围 会计核算职责范围 一、根据国家有关财经法规和学校有关规章制度，进行会计核算工作，并在会计核算过程中进行会计监督，及时、完整、真实地反映学校的各项经济活动及其成果，为学校决策和管理提供经济信息。 二、根据会计制度及财务管理要求，负责并实施学校账、工会账、房改账、党委组织部账套的年末结帐、年初建帐工作。 三、负责学校账、工会账、房改账、党委组织部账套的科目（项目）设置及调整、凭证复核、记账等日常帐务处理和报表查询及编制工作。 四、对各项经费收支情况认真审核，严格把关。对违反财经法规及有关规章制度的开支不予办理，对手续不全的退回补办。 五、严格执行学校下达的预算及财务收支计划，对预算超支、无预算支出项目一律不予办理。 六、做好往来款项的结算工作，对往来款项金额、用途加以审核并及时结算。 七、负责收取独立核算单位及非独立核算单位应上缴学校的利润和费用。 八、负责维修工程款的结算工作，负责工程保修款的扣划入账和领出的审核。 九、负责工会经费、职工福利费等的计提工作。 十、负责各行政部门、教学系部（学院）创收经费的入账及管理工作，坚持按先收后支、专款专用的原则办理结算业务。 十一、负责纵横向课题经费的入账及管理工作。 十二、对学校二级财务机构进行业务指导、管理，负责年度校办产业单位会计报表的汇总上报等工作。 十三、负责本科室会计资料的汇总、整理、装订工作，按月（年）送处档案室入档。 十四、对核算过程中发现的问题及时汇报，提出相应的改进措施和建议。 十五、负责起草相关财务制度及文件，做好各项工作的有效配合，完成领导交办的其他工作。 会计核算明细岗位设置及职责范围 科室人员 岗位 备注 王平 主管岗位，账务管理岗位（学校账、一卡通账、工会账、房改账、组织部账），负责学校账、一卡通账、工会账、房改账、组织部账的装订，产业财务业务管理、产业会计报表汇总 王平 会计复核岗位（学校账、一卡通账、工会账、房改账、组织部账），协助主管从事账务管理工作 长清 孙召亮 会计复核岗位（学校账管理部门人员经费结算，学校账产业结算 、行政车队结算、继续教育学院结算，收入结算等），财务系统管理岗位，产业财务业务管理、产业会计报表汇总，负责财务处固定资产管理。 无影山 高子龙、鹿红霞 会计制单岗位（学校账、一卡通账、工会账、房改账、组织部账） 长清 张景林 会计制单岗位（学校账、一卡通账、工会账、房改账、组织部账） 无影山 主管岗位职责： 1、负责科室全面工作，做好科内人员分工及各项工作的有效配合，并做好与其他部门的沟通、协调工作。 2、负责制定科室岗位责任，起草相关财务制度及文件，起草科室工作要点、总结科室工作。 3、全面负责会计核算、账务管理工作，指导并监督会计结算人员、会计复核人员、会计帐务管理人员严格执行国家、学校关于会计结算、账务管理的规定。 4、负责一卡通账务复核工作。 5、协助领导对学校二级财务机构进行业务指导管理、制定相关管理制度等，负责年度校办产业单位会计报表的汇总上报等工作。 6、负责学校账、一卡通账、工会账、房改账、组织部账套的凭证、账册等财务资料的装订工作。 7、负责年度会计审计等相关工作。 8、负责收集、整理、装订管理的财务资料，按月（年）送处档案室入档。同时负责本科室会计资料的汇总、整理、装订等管理工作。 9、定期更换操作口令，保管好自己的密码。认真填写上机操作日志。每天工作结束后，关好微机电源，保证用电安全。 10、做好各项工作的有效配合，完成领导交办的其他工作。 会计制单岗位职责： 1、熟练掌握国家各项财经法规和学校的规章制度。坚持原则，热情服务，认真办理各项结算工作。 2、严肃认真审核每笔业务的原始凭证（如凭证的抬头、日期、数量、金额、印鉴、证章、编号等）和其它附件内容的正确性，特别是各种有价凭证的准确性及手续的完备性，对不真实、不合法的会计凭证不予受理；审核原始凭证是否有经办人、验收人、费用使用部门负责人、分管院长等相关人员签字，是否说明资金来源；审核报销封面、粘贴单等报销单据内容是否与原始凭证内容相符、签批手续是否完整规范等，对不完整、不规范的凭证按规定予以退回或补办手续。熟悉并认真执行各项费用开支标准和开支范围及管理办法，熟练掌握会计科目及经费收支体系，严格执行经费预算，对无计划、无经费或超预算的开支不予报销。 3、根据审核合格的原始凭证，按照有关财务制度和各项经费的开支标准、开支范围及管理办法，准确地运用会计科目及部门、项目编码录入会计数据，编制打印出记账凭证。记账凭证要内容齐全，摘要简明清楚，与原始单据金额及所附单据数相符，并在记账凭证上加盖名章。 4、在当前终端进行凭证、账务、借款情况的查询业务。 5、办理往来款项的结算业务，因公借款，必须搞清借款数量是否恰当，前次