预算绩效目标编制与审核.ppt

传染病防治（及时发现、登记并报告辖区内发现的传染病病例和疑似病例，参与现场疫点处理 开展传染病防治知识和咨询服务 配合专业公共卫生机构，对非住院结核病人、艾滋病病人进行治疗管理） 慢性病管理（对高血压、糖尿等慢性病高危人群进行指导，对35岁以上人群实行门诊首诊测血压，对确诊高血压和糖尿病患者进行登记管理，定期进行随访） 重性精神疾病管理（对辖区重性精神疾病患者进行登记管理，在专业机构指导下对在家居住的重性精神疾病患者进行治疗随访和康复指导） 产出 促进了群众健康 减轻群众医疗负担 提高基层医疗服务质量，促进经济发展 逐步提升群众对医改政策知晓率和满意度 成效 体现党和政府维护公平正义、促进社会和谐，执政为民理念 超越民族、种族、身份、党派、地域、城乡、群体的差异，建立公共财政政策制度，共同享有改革红利 更加关心身体健康，不断提高全民素质 影响 案例二 金额：100万元，分项投入： 宣传培训20万元 实时监控系统20万元 食品抽验60万元 投入 食品安全检验项目的逻辑模型 对市民开展食品安全宣传 对食品生产、销售人员进行安全培训 对食品生产进行实时监控 按照抽验方案进行食品抽验 活动 宣传面达到100万人次 培训达到5000人次 实时监控50户重点企业 抽验食品6000件 产出 通过提高市民和食品生产企业安全认识，加强食品安全监督检查，减少集体性食品中毒等现象 成效 案例三 金额：10000万元，分项投入： 污水处理厂6000万元 污水管网2500万元 征地拆迁等费用1500万元 投入 污水处理项目的逻辑模型 开展征地拆迁 开展工艺设计及设备选型 建设污水处理厂等 建设污水管网系统 建设污水提升等附属设施 成立排水管理机构 活动 管网总长25公里 截污率大于70%以上 污水处理能力达到日3万吨 产出 出水水质达到国家规定标准，实现污泥、中水再利用 成效 绩效目标审核 （二）绩效目标审核 项目是否具有较强的相关性？（15分） 评价项目的政策相关性及与当前面临的问题和需求的相关性 相关政策法规，政府发展规划，部门职能，项目可行性研究报告等 项目是否避免了影响项目效果或效率的重大缺陷？（7分） 评价是否存在影响项目效果或效率重大设计缺陷 项目论证报告或技术方案；可选择方案之间成本效益的比较；活动的相关成本收益证据 项目是否避免了与其它项目的重复？（7分） 评价项目是否承担了某一独特的职责，与其它项目是否有不必要的重复或竞争 依据要能够确定项目是否重复，并阐明项目的总支出，以及与采取相似方法的同类项目的效果是否重复 如果有多个项目针对相同的问题和需要，那么不管该项目的规模和历史如何，评价都应该为否 对于部分重合的项目，如果项目的主要部分重合，比如目的、目标受益人等是重复的，那么评价为否就比较合适 如果有两个项目是相互重复的，一个是大项目，一个是小项目，那么这两个项目的评价结果都为否 项目支出能否有效于项目目标和项目受益人？（６分） 评定项目的设计是否能够保证项目投入直接有效地用于项目目标；项目的支出将有效用于项目受益人；项目避免了对计划之外的补助 建立了项目资金直接用于项目目标或目标受益人的完善机制，例如，用于确定项目受益人的机制应留有余地，能够适应潜在目标受益人的变化或市场条件的变化。同时，项目的设计能够尽可能使目标受益人受益更多 项目的前期准备是否充分？（10分） 评价项目是否已经进行了较为充分前期准备，从而在一定程度上确保计划的科学性和可执行性 项目前期的可行性报告；能够证明具备项目所需的物质、技术、制度条件的相关材料 项目是否具有明确的实施计划？（13分） 评定项目是否有切实可行，时间任务分工明确的实施计划 地区或部门中长期发展规划，项目可行性报告或论证，项目申报文件，项目管理责任书等 项目的绩效指标体系是否完整？（12分） 评价项目是否有指导项目管理和预算的绩效指标，这些指标是否能够充分反映项目目标，是否有利于明确项目责任，提升项目效果 部门（或项目）中长期规划；项目指标的其它说明性文件；设立项目指标、目标的论证方案或报告 项目预算申请是否全面、规范？（5分） 评价项目的设计与预算之间是否实现了有机结合，测算是否合理 支持项目绩效目标实现的相关资料，包括项目申报书、实施计划以及其他相关资料 项目管理水平是否得到一定程度的提高?(4分) 评定部门以往年度支出总体情况和支出进度情况 年度财务报告、支出进度统计情况等 部门是否运用项目绩效信息加强项目管理？（6分） 评价部门是否按要求进行了项目绩效自评试点，是否收集并运用绩效信息管理项目，配置资源，改进项目绩效 部门内部绩效评价办法、方案，项目自评报告，部门运用绩效信息改进项目管理的规定 评价项目能否按时完成预期的绩效目标 部门内部绩效评价办法、方案，项目自评报告，部门运用绩效信息