巴塞尔协议Ⅲ与风险管理课件.ppt

巴塞尔协议三大支柱 三大基础 支柱 最低资本 要求 监督检查 过程 市场纪律 风险加权 资产 资本定义 信用风险 操作风险 市场风险 基本指标 法 标准法 高级计量 法 标准法 内部模型 法 核心资本 附属资本 标准法 内部评级 初级法 内部高级 评级法 最低资本充足率=资本/风险加强资产 计算风险权重前，先从风险暴露中扣除专项准备。 1 在所注册地主权的权重基础上下调一档。 2 以银行自身评级来定。 3 对银行原始期为3个月的风险暴露，其权重在相应权重的基础上下调一档。 新协议 最低资本要求 标准法 – 信用风险风险权重 加权信用风险资产=风险权重*风险暴露 对零售债权的风险权重 信用评级 符合标准1的零售债权 逾期90天，且专项准备小于20% 逾期90天且专项准备大于20% 居民房产抵押贷款 商业房产抵押贷款 风险权重 75% 150% 100% 35% 100% 标准1的零售债权 （1）风险暴露是对一个人、几个人或者一家小企业 （2）单个风险暴露金额较小 （3）分散性 （4）风险暴露采取循环授信、授信额度和定期贷款等形式 风险暴露：指银行所有表内外金融工具承担风险的余额，包括贷款余额、承兑余额等。 信用风险计量方法-内部评级法 数据 IRB初级法 IRB高级法 违 约概率(PD) 银行提供的估计值 银行提供的估计值 违约损失率 (LGD) 委员会规定的监管指标 银行提供的估计值 违约风险暴露 (EAD) 委员会规定的监管指标 银行提供的估计值 期限 (M) 委员会规定的监管指标或者 由各国监管当局自已决定允许采用银行提供的估计值（但不包括某些风险暴露) 银行提供的估计值(但不包括某些风险暴露) IRB风险加强资产的推导公式相关性（R）=0.12 × (1 – EXP (-50 × PD)) / (1 – EXP (-50)) + 0.24 × [1 - (1 - EXP(-50 × PD))/(1 - EXP(-50))]期限调整（b）=(0.08451 – 0.05898 × log (PD))^2资本要求（K）= LGD × N [(1 - R)^-0.5 × G (PD) + (R / (1 - R))^0.5 × G (0.999)] x (1 - 1.5 x b(PD))^ -1 × (1 + (M - 2.5) × b (PD))风险加权资产（RWA）= K x 12.50 x EAD 巴塞尔协议三大支柱 三大基础 支柱 最低资本 要求 监督检查 过程 市场纪律 风险加权 资产 资本定义 信用风险 操作风险 市场风险 基本指标 法 标准法 高级计量 法 标准法 内部模型 法 核心资本 附属资本 标准法 内部评级 初级法 内部高级 评级法 最低资本充足率=资本/风险加强资产 操作风险资本计量方法 基本指标法 操作风险资本计算公式如下： KBIA = GI x ? KBIA = 基本指标法需要的资本 GI = 前三年总收入的平均值， ? = 15%，由巴塞尔委员会设定，将行业范围的监管资本要求与行业范围的指标联系。 标准法 银行的业务分为8个产品线：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和清算、代理服务、资产管理(和零售经纪(retail brokerage) KTSA = ? (GI1-8 x ?1-8) KTSA = 用标准法计算的资本要求 GI1-8 = 按基本指标法的定义，8个产品线中各产品线过去三年的年均总收入 ?1-8 = 由委员会设定的固定百分数， 建立8个产品线中各产品线的总收入与资本要求之间的联系。 高级计量法 银行用定量和定性标准，通过内部操作风计量系统计算监管资本要求 产品线 ?系数 公司金融 (?1) 18% 交易和销售 (?2) 18% 零售银行业务(?3) 12% 商业银行业务 (?4) 15% 支付和清算 (?5) 18% 代理服务 (?6) 15% 资产管理 (?7) 12% 零售经纪 (?8) 12% 巴塞尔协议三大支柱 三大基础 支柱 最低资本 要求 监督检查 过程 市场纪律 风险加权 资产 资本定义 信用风险 操作风险 市场风险 基本指标 法 标准法 高级计量 法 标准法 内部模型 法 核心资本 附属资本 标准法 内部评级 初级法 内部高级 评级法 最低资本充足率=资本/风险加强资产 内部资本充足性评估流程 （ICAAP） 第二支柱框架-监督检查过程 独立审查 资本评估 对风险的全面评估 董事会与管理层监督 理解所有实质性风险的性质与水平 设置风险偏好 确定资本充足 批准目标及资本组成 批准用于识别、计量和报告所有实质性风险的政策 识别、计量并报